德勤：銀行業(yè)未來盈利增長點(diǎn)將是普惠金融與金融科技

　　5月7日，世界四大會計(jì)師事務(wù)所之一的德勤發(fā)布《2019-2020中國銀行業(yè)發(fā)展回顧與展望》的報(bào)告。《報(bào)告》指出疫情不可避免地對金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)和業(yè)績表現(xiàn)造成影響，但總體風(fēng)險(xiǎn)可控，銀行業(yè)未來的盈利增長點(diǎn)將會是普惠金融與金融科技。

　　具體來看，通過對境內(nèi)六家大型銀行的分析，德勤認(rèn)為，該六家大型商業(yè)銀行在過去三年的平均盈利增速維持在8%左右，但2016-2019年平均總資產(chǎn)收益率均低于1%，不過下降幅度收窄；加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率持續(xù)下行，主要受宏觀 經(jīng)濟(jì)下行、息差收窄、金融“穩(wěn)杠桿”等影響，同時(shí)大型商業(yè)銀行加大中小企業(yè)貸款投放力度，改善“融資難、融資貴”問題，凈利潤增速下滑所致。

　　此外，這些銀行撥備前利潤增速與營業(yè)收入增速趨勢接近，但在2019年出現(xiàn)拐點(diǎn)，主要是因?yàn)榻�年來部分銀行加大金融科技投入、員工成本上升等原因，導(dǎo)致業(yè)務(wù)及管理費(fèi)上升所致，而隨著內(nèi)外部宏觀環(huán)境變化，包括新冠病毒影響、全球降息潮、監(jiān)管趨嚴(yán)等影響，預(yù)計(jì)未來營業(yè)收入或?qū)⒊掷m(xù)承壓；歸屬于母公司股東的凈利潤相對平滑，2017-2019年增速維持在5%左右，2019年增速與撥備前利潤增速差收窄，表明存量不良貸款風(fēng)險(xiǎn)逐步出清，不良貸款率下行，撥備覆蓋率逐年夯實(shí)，撥備消耗利潤影響程度下降。

　　德勤中國審計(jì)及鑒證合伙人施仲輝表示：“截至2019年末，商業(yè)銀行撥備覆蓋率逾180%，貸款撥備率超過3%，可見銀行撥備充足并具備較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。新冠病毒疫情無可避免地會對金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)和業(yè)績表現(xiàn)造成一定影響，但是總體來看還在可控范疇，復(fù)工復(fù)產(chǎn)后的疫情管控措施對國內(nèi)中小企業(yè)的影響較大，疫情在全球范圍蔓延也導(dǎo)致全球供應(yīng)鏈暫時(shí)性停滯以及外貿(mào)訂單后繼不振等。”

　　在中小銀行方面，德勤則指出中小銀行不良壓力加大。因?yàn)橐咔闆_擊中小微企業(yè)，進(jìn)而影響中小銀行資產(chǎn)質(zhì)量(2019年城商行不良率破2，峰值2.48%)。2020年問題金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置力度將會更大，預(yù)計(jì)并購重組機(jī)會增多。

　　如何防范中小銀行風(fēng)險(xiǎn)問題？

　　德勤認(rèn)為，多渠道充實(shí)資本金來源是解決中小銀行問題的重點(diǎn)，且應(yīng)該加強(qiáng)資本金注入公司治理、完善內(nèi)控等工作。施仲輝也表示：“IPO上市后，短期內(nèi)就會有社會資金引入中小銀行里，這是一個(gè)有效的辦法。從長期來看，中小銀行必須通過改善自身的公司治理機(jī)構(gòu)，才能吸引資本注入�！�

　　此外，德勤中國銀行及資本市場行業(yè)主管合伙人郭新華說表示：“中小銀行現(xiàn)在遇到的資金短缺問題其實(shí)和股東對中小銀行專業(yè)化投入也有關(guān)系。股東的專業(yè)化程度是造成中小銀行發(fā)展層次不齊、不斷遇到階段性問題的原因之一。未來，中小銀行應(yīng)該進(jìn)一步提高股東準(zhǔn)入要求，現(xiàn)有股東和未來股東都應(yīng)該思考如何提高銀行管理治理水平�！�

　　在金融科技方面，《報(bào)告》認(rèn)為疫情暴發(fā)凸顯了銀行業(yè)數(shù)字化運(yùn)營服務(wù)能力的重要性（2月線上業(yè)務(wù)服務(wù)替代率96%），各銀行也在金融科技領(lǐng)域明顯發(fā)力，并開始制定符合自身需求的金融科技發(fā)展規(guī)劃，通過設(shè)立金融科技公司、金融研究院等，快速推動金融科技的轉(zhuǎn)型。

　　具體來看，2019年大型商業(yè)銀行在金融科技領(lǐng)域明顯發(fā)力。2019年，工商銀行（股票代碼：601398）、建設(shè)銀行（股票代碼：601939）在金融科技投入超過160億元，郵儲銀行(股票貸款：601658)信息科技投入占比收入最高；在人員配備方面，工商銀行金融科技人員3.45萬人，占比超7%。