人大代表黃毅：建議進(jìn)一步提高中小銀行不良容忍度，降低撥備計(jì)提比例

　　形成敢貸、愿貸、能貸的良好氛圍。

　　中小企業(yè)作為實(shí)體經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，復(fù)工復(fù)產(chǎn)效率對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)回暖至關(guān)重要。而中小銀行是支持中小企業(yè)的主力軍，也部分承擔(dān)了中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　全國(guó)人大代表、四川天府銀行行長(zhǎng)黃毅認(rèn)為，中小企業(yè)猶如國(guó)民經(jīng)濟(jì)的細(xì)胞組織，若中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)持續(xù)承壓，銀行資產(chǎn)質(zhì)量會(huì)面臨下遷壓力，進(jìn)一步影響整個(gè)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和社會(huì)穩(wěn)定。

　　黃毅建議，應(yīng)通過精準(zhǔn)的財(cái)稅及貨幣政策進(jìn)一步降本增效，全面研究影響中小銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的“瓶頸”、“堵點(diǎn)”，助力中小企業(yè)渡過難關(guān)和加快轉(zhuǎn)型，確保實(shí)體經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)、健康運(yùn)行。

　　研究影響中小銀行服務(wù)的瓶頸、堵點(diǎn)

　　“當(dāng)前銀行因疫情和國(guó)際環(huán)境變化等影響所帶來的風(fēng)險(xiǎn)還未得到充分暴露，未來一段時(shí)間，中小銀行將可能面臨資產(chǎn)質(zhì)量問題。”黃毅稱。

　　疫情期間，中小銀行根據(jù)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)的需求，陸續(xù)出臺(tái)了借新還舊、展期、無還本續(xù)貸、減免逾期罰息、下浮利率等系列支持措施，切實(shí)減輕企業(yè)還款壓力、降低融資成本，充分運(yùn)用央行支小再貸款、再貼現(xiàn)等政策工具和多渠道的籌資方式確保流動(dòng)性供應(yīng)，有效緩解了企業(yè)面臨的資金問題，為經(jīng)濟(jì)筑底回暖貢獻(xiàn)了金融力量。

　　但需要關(guān)注的是，中小銀行作為中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金的主要提供方，在經(jīng)濟(jì)下行、疫情影響持續(xù)的嚴(yán)峻形勢(shì)下，風(fēng)險(xiǎn)正在快速向銀行端聚集。

　　數(shù)據(jù)顯示，今年一季度末，全國(guó)商業(yè)銀行不良貸款余額2.61萬億元，較年初增加1986億元，不良貸款率1.91%，較年初增加0.05個(gè)百分點(diǎn)，撥備覆蓋率183.2%，較年初下降2.88個(gè)百分點(diǎn)，以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象的中小銀行信用風(fēng)險(xiǎn)增加更加明顯。

　　“中小銀行未來一段時(shí)間可能面臨資產(chǎn)質(zhì)量問題，需要提前采取應(yīng)對(duì)措施，未雨綢繆。”黃毅建議，首先，營(yíng)造更為寬松的金融政策環(huán)境。目前金融體系出現(xiàn)了嚴(yán)重的“信用分層”現(xiàn)象，建議著力重構(gòu)金融的信用體系。通過常備借貸便利、中期借貸便利、再貸款、再貼現(xiàn)、降低法定存款準(zhǔn)備金率、存款保險(xiǎn)費(fèi)率等措施，進(jìn)一步釋放銀行流動(dòng)性，切實(shí)降低融資成本。加大財(cái)稅支持力度，對(duì)于中小銀行向小微企業(yè)發(fā)放的貸款，確認(rèn)為“不良”的部分，或者按照新增貸款的一定比例，由財(cái)政部門給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。在當(dāng)前疫情防控的大背景下，建議監(jiān)管部門進(jìn)一步提高中小銀行的不良容忍度，降低撥備計(jì)提比例，形成敢貸、愿貸、能貸的良好氛圍。

　　其次，他建議推遲中小銀行實(shí)施新金融工具會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的時(shí)間。按現(xiàn)行規(guī)定，非上市銀行將于2021年1月1日起實(shí)施新金融工具會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，從已切換為IFRS9的上市銀行公布的財(cái)報(bào)來看，在不良貸款率下降的情況下，撥備水平均有大幅度提升，實(shí)施IFRS9將會(huì)顯著加大中小銀行的撥備計(jì)提。此前，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)因新冠疫情已宣布推遲巴III的執(zhí)行時(shí)間，因此建議將中小銀行新金融工具會(huì)計(jì)準(zhǔn)則實(shí)施時(shí)間延后1年。

　　在中小銀行資本補(bǔ)充方面，黃毅建議，進(jìn)一步完善資本工具創(chuàng)新和發(fā)行相關(guān)制度，搭建“綠色通道”鼓勵(lì)并支持中小銀行多渠道補(bǔ)充資本，以提高資本充足率水平，增強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)抵御和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力。同時(shí)，在確保整體風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，適度運(yùn)用監(jiān)管和宏觀審慎工具，臨時(shí)性降低對(duì)資本的監(jiān)管要求，使商業(yè)銀行釋放更多的資金，投向?qū)嶓w行業(yè)領(lǐng)域和中小企業(yè)。

　　精準(zhǔn)支持中小企業(yè)降本增效

　　精準(zhǔn)支持中小企業(yè)降本增效，有效助力復(fù)工復(fù)產(chǎn)渡難關(guān)，確保企業(yè)不出現(xiàn)大面積問題。對(duì)此，黃毅建議，盡早按照行業(yè)研究產(chǎn)業(yè)鏈短板，有針對(duì)性地制定行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和配套政策，分步實(shí)施補(bǔ)齊產(chǎn)業(yè)鏈短板影響，保證經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。

　　在加大財(cái)稅政策支持力度上，黃毅稱，要讓企業(yè)活下去，加大財(cái)政貼息力度，降低企業(yè)財(cái)務(wù)成本；更好地發(fā)揮政策性擔(dān)保作用，成立中小企業(yè)融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)基金，加大中小企業(yè)的融資擔(dān)保補(bǔ)助，或直接降低擔(dān)保費(fèi)用，切實(shí)降低中小企業(yè)融資成本，提高資金可獲得性；應(yīng)采取“減補(bǔ)”結(jié)合的方式紓困中小企業(yè)，通過穩(wěn)崗補(bǔ)貼、降低水電氣費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)有企業(yè)房屋房租減免等持續(xù)減輕中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)開支；通過臨時(shí)性提高中小企業(yè)各項(xiàng)稅費(fèi)、社保、醫(yī)保等免征標(biāo)準(zhǔn)，加大出口退稅力度，將中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)生的各項(xiàng)稅費(fèi)緩繳應(yīng)急政策延長(zhǎng)至明年年底等措施，幫助中小企業(yè)渡過難關(guān)，避免企業(yè)特別是中小企業(yè)出現(xiàn)大面積倒閉，讓企業(yè)活下去。

　　在創(chuàng)新中小企業(yè)直接融資渠道上，黃毅建議，通過各級(jí)政府提供完善、免費(fèi)的財(cái)務(wù)合規(guī)輔導(dǎo)和幫扶，優(yōu)化中小企業(yè)直接融資的保障政策及擔(dān)保機(jī)制，降低中小企業(yè)債券融資門檻，提高直接融資的成功率。由政府引導(dǎo)創(chuàng)設(shè)中小企業(yè)集合信托債券基金，通過財(cái)政資金、專項(xiàng)資金、社會(huì)資金等多元化資金渠道，有效降低融資成本。積極鼓勵(lì)并扶植中小企業(yè)發(fā)行雙創(chuàng)債、中小企業(yè)集合票據(jù)、中小企業(yè)集合債券、中小企業(yè)專項(xiàng)ABS等產(chǎn)品，用“打包”模式豐富直接融資渠道。

　　此外，針對(duì)受疫情影響較大的進(jìn)出口貿(mào)易等行業(yè)，需要制定專門的應(yīng)對(duì)措施，搭建以線上交易、支付、融資等功能于一體的產(chǎn)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，通過平臺(tái)為中小企業(yè)在技術(shù)、管理、制度等多層面創(chuàng)新提供信息化、高效化、便捷化支撐，同時(shí)提供向國(guó)內(nèi)和其他市場(chǎng)轉(zhuǎn)移的便利性；建議政府在建立數(shù)字化城市過程中，要進(jìn)一步加強(qiáng)數(shù)據(jù)共享，搭建以工商、稅務(wù)、水電氣煤、海關(guān)、財(cái)政、法院等信息為核心的數(shù)據(jù)共享平臺(tái)，有效解決“信息孤島”問題，全面提高企業(yè)特別是中小微企業(yè)貸款可獲得率。

　　“由主管部門牽頭，積極推動(dòng)線上供應(yīng)鏈平臺(tái)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，整合和引導(dǎo)實(shí)力較強(qiáng)的國(guó)有企業(yè)、行業(yè)龍頭等參與平臺(tái)交易，讓為其服務(wù)的上下游中小企業(yè)能夠快速融資變現(xiàn)其優(yōu)質(zhì)流動(dòng)資產(chǎn)，提高中小企業(yè)融資效率，降低融資成本。”黃毅稱。