湖州銀行因虛增貸款被處罰 中間業(yè)務(wù)連虧三年轉(zhuǎn)型之路何在？

《投資者網(wǎng)》孫先鋒 丁琬瓔

湖州銀行雖然獲得有關(guān)方面的“厚愛(ài)”，但自己的表現(xiàn)卻不太爭(zhēng)氣。

6月2日，湖州市南潯區(qū)人民政府與湖州銀行簽定戰(zhàn)略合作協(xié)議，未來(lái)五年內(nèi)，湖州銀行將在南潯再投放信貸資金60億元，力爭(zhēng)到2024年向南潯區(qū)域信貸總投放余額達(dá)100億元，達(dá)到2019年該行712億元總資產(chǎn)規(guī)模的14%。

當(dāng)然凡事有利也有弊。“湖州銀行在非標(biāo)投資上配置了較大規(guī)模的信托計(jì)劃和資管計(jì)劃，投資標(biāo)的以該行授信客戶為主，最終投向?yàn)榈胤秸�府融資平臺(tái)，集中度較高，信用風(fēng)險(xiǎn)管理壓力加大�！痹u(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)新世紀(jì)在評(píng)級(jí)報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)提示中指出。

實(shí)際上，地域特色十足的湖州銀行，其規(guī)模較大的非標(biāo)投資并沒(méi)有改變中間業(yè)務(wù)虧損“三連冠”的囧境。

針對(duì)湖州銀行存在的上述及其他問(wèn)題，《投資者網(wǎng)》致函公司，獲得一些答復(fù)。

中間業(yè)務(wù)連續(xù)三年虧損

所謂非標(biāo)業(yè)務(wù),是指金融市場(chǎng)中投向于非標(biāo)準(zhǔn)化資產(chǎn)的業(yè)務(wù),如信托收益權(quán)、資管收益權(quán)等，通常這類業(yè)務(wù)被歸納于中間業(yè)務(wù)范疇。數(shù)據(jù)顯示，去年一季度末，湖州銀行非標(biāo)及其他投資金額達(dá)到51.78億元，占資金業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)比例為24.16%

據(jù)銀行業(yè)人士介紹，投資“非標(biāo)”業(yè)務(wù)可繞開(kāi)銀行或債券審批部門(mén),既可為銀行帶來(lái)更高收益,也可使銀行在做大“非標(biāo)”資產(chǎn)規(guī)模的同時(shí),不用考慮存貸比的限制，一度在銀行中盛行。

“非標(biāo)投資業(yè)務(wù)向來(lái)就是城商行的主戰(zhàn)場(chǎng)�！鄙鲜鲢y行業(yè)人士表示，“像湖州銀行這類城商行‘生于斯，長(zhǎng)于斯’，為當(dāng)?shù)卣�府平臺(tái)融資有著天然的優(yōu)勢(shì)�！�

據(jù)年報(bào)審計(jì)報(bào)告，截至2019年末，湖州銀行總資產(chǎn)為712.05億元，全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入與凈利潤(rùn)分別為17.46億元、7.57億元。其中，凈利潤(rùn)的主要來(lái)源于利息凈收入。

以去年為例，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入17.462億元，利息凈收入則達(dá)17.644億元，占營(yíng)業(yè)收入的比重高達(dá)101.05%，而這一占比在2017、2018年兩年間均超過(guò)100%，分別為103.66%和103.67%。

隨著利率市場(chǎng)化進(jìn)程的加快推進(jìn)以及銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的不斷加劇，人民幣存貸款利率受市場(chǎng)影響的程度將逐步加大，利差逐步縮窄；同時(shí)，商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)加劇，攬存壓力增大，從而增加銀行成本和收益的不確定性。

“本行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)與眾多商業(yè)銀行一樣，在很大程度上依賴凈利息收入，因此如果市場(chǎng)利率出現(xiàn)不利變動(dòng)或存貸款利差進(jìn)一步縮窄，則將對(duì)本行盈利能力和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)帶來(lái)一定的負(fù)面影響�！焙�州銀行表示。

實(shí)際上，在當(dāng)前金融脫媒的大趨勢(shì)下，中間業(yè)務(wù)亦成為銀行業(yè)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型創(chuàng)新的突破口之一。不過(guò)，湖州銀行在這一業(yè)務(wù)創(chuàng)新上總是“掉隊(duì)”，其中間業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)虧損“三連冠”。數(shù)據(jù)顯示，截至2019年末，該行的手續(xù)費(fèi)及傭金收入為-1.52億元，較上年末下降近52%。拉長(zhǎng)時(shí)間來(lái)看，2016年至2019年，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入分別為241萬(wàn)元、-0.71億元、-1億元以及-1.52億元，已經(jīng)持續(xù)3年虧損。

對(duì)此，湖州銀行方面表示，“手續(xù)費(fèi)及傭金支出，主要包括網(wǎng)貸業(yè)務(wù)、結(jié)算類業(yè)務(wù)和銀行卡業(yè)務(wù)等支付的相關(guān)費(fèi)用。2016年底，本行開(kāi)始開(kāi)展互聯(lián)網(wǎng)貸款業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)的平臺(tái)服務(wù)費(fèi)系根據(jù)貸款規(guī)模按比例收取�！�

“隨著合作互聯(lián)網(wǎng)貸款業(yè)務(wù)規(guī)模的逐步增長(zhǎng)，本行支付給各合作平臺(tái)的手續(xù)費(fèi)也相應(yīng)增長(zhǎng)�！焙�州銀行還表示，“同時(shí)，自2019年4月1日起本行對(duì)客戶電子渠道的業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)進(jìn)行了全部減免，減少了中間業(yè)務(wù)收入�！�

年報(bào)顯示，湖州銀行與網(wǎng)貸業(yè)務(wù)相關(guān)的個(gè)人消費(fèi)貸款余額為60.5億，較上一年的46.25億，增加14.25億元，同比增長(zhǎng)30.81%。

也就是說(shuō)，銀行業(yè)視為轉(zhuǎn)型創(chuàng)新的中間業(yè)務(wù)，被湖州銀行用于擴(kuò)大網(wǎng)貸規(guī)模，雖然獲得更多利息收入也付出了“代價(jià)”——向網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)支付獲客成本。對(duì)此，湖州銀行解釋稱，“中間業(yè)務(wù)凈收入為負(fù)值對(duì)本行經(jīng)營(yíng)無(wú)實(shí)質(zhì)性影響�！�

值得注意的是，在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行和息差普遍收窄的情況下，依靠傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)快速增長(zhǎng)的模式已經(jīng)難以為繼，提升中間業(yè)務(wù)收入是每家銀行優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的必經(jīng)之路。

“如果一家銀行的利息收入與中間業(yè)務(wù)收入的結(jié)構(gòu)不合理，過(guò)于單一化，在息差進(jìn)一步下行或者市場(chǎng)出現(xiàn)大幅波動(dòng)下，未來(lái)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)或會(huì)受到一定影響�！鄙鲜鲢y行業(yè)人士表示，“網(wǎng)貸雖然可以在一定程上彌補(bǔ)息差的下行，但是網(wǎng)貸的違約風(fēng)險(xiǎn)也是不可小視�！�

以湖州銀行為例，超50億元的非標(biāo)投資規(guī)模，中間業(yè)務(wù)卻連續(xù)虧損三年，在讓人費(fèi)解的同時(shí)，折射出了中小銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的壓力。

在高息攬儲(chǔ)受限、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈的環(huán)境下，中小銀行的經(jīng)營(yíng)壓力加大。如何突破經(jīng)營(yíng)困境、增加中間業(yè)務(wù)收入亦成為中小銀行面臨的難題。

同樣，也是湖州銀行本次上市核審中需要關(guān)注的重點(diǎn)，因?yàn)橐灾虚g業(yè)務(wù)為代表的創(chuàng)新業(yè)務(wù)，將是未來(lái)銀行業(yè)利潤(rùn)可持續(xù)增長(zhǎng)的動(dòng)力。

曾因虛增貸款被處罰

除此之外，支撐湖州銀行凈利增長(zhǎng)的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)也并非“一帆風(fēng)順”。

據(jù)招股書(shū)，2017年至2019年，湖州銀行總資產(chǎn)分別為444.13億元、520.26億元和712億元，相比浙江同省其他兩家上市城商行寧波銀行(002142,股吧)（12397.19億元）、杭州銀行（9806.28億元），規(guī)模較小。不過(guò)，湖州銀行也有自己“強(qiáng)項(xiàng)”——放貸和墊款。

對(duì)應(yīng)2017~2019年，凈利息收入占營(yíng)收的比重連續(xù)三年超出100%，分別為103.66%、103.67%和101.05%。分項(xiàng)數(shù)據(jù)顯示，貸款和墊款是湖州銀行凈利息收入的主要來(lái)源。這就難免不在放貸中犯錯(cuò)誤。

2019 年 8 月 19 日，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)湖州監(jiān)管分局出具《行政處罰決定書(shū)》（湖銀保監(jiān)罰決字〔2019〕3 號(hào)），對(duì)本行虛增存貸款的行為處以罰款人民幣 55 萬(wàn)元；對(duì)本行貸后檢查不盡職，部分信貸資金被挪用的行為處以罰款人民幣 40 萬(wàn)元；對(duì)本行同業(yè)投資未嚴(yán)格比照自營(yíng)貸款管理的行為，處以罰款 40 萬(wàn)元。綜上，合并處以罰款 135 萬(wàn)元。

有意思的是，上述數(shù)百萬(wàn)元的處罰事實(shí)，又在不到三個(gè)月的時(shí)間內(nèi)成功“反轉(zhuǎn)”。據(jù)招股書(shū)，2019 年 11 月 12 日，湖州銀保監(jiān)局出具《證明》，確認(rèn)本行前述行為不屬于重大違法行為，所涉情節(jié)非嚴(yán)重情節(jié)。

“近年來(lái)商業(yè)銀行因虛增貸款行為被處罰的情況是比較多的，考慮到一些銀行要上市的特殊情況，監(jiān)管機(jī)構(gòu)通常會(huì)按慣例將這一處罰出具情節(jié)較輕的背書(shū)�！鄙鲜鲢y行業(yè)人士解釋稱。

同時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也為湖州銀行操碎了心——一個(gè)簡(jiǎn)單的統(tǒng)計(jì)報(bào)表總是出現(xiàn)不應(yīng)該的差錯(cuò)，甚至整改后依然還出錯(cuò)。2018年10月9日，湖州銀監(jiān)局出具《行政處罰決定書(shū)》（湖銀監(jiān)罰決字〔2018〕6 號(hào)），對(duì)本行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)多次差錯(cuò)，經(jīng)責(zé)令整改后，再次出現(xiàn)錯(cuò)報(bào)的行為，處以罰款 20 萬(wàn)元。

從監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰內(nèi)容看，應(yīng)該不只是統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)多次差錯(cuò)那么簡(jiǎn)單，若結(jié)合虛增貸款的處罰情況些許能窺探出點(diǎn)原由。

存貸款集中的風(fēng)險(xiǎn)

從財(cái)務(wù)指標(biāo)看，過(guò)去4年，湖州銀行存貸規(guī)模保持快速增長(zhǎng)及低水平不良貸款率，截至2019年9月末該行不良貸款率 0.58%。但在這些亮麗的數(shù)據(jù)背后，也折射出了湖州銀行偏居一隅的隱憂。

目前，湖州銀行存貸業(yè)務(wù)規(guī)模八成以上都來(lái)自湖州地區(qū)。據(jù)年報(bào)，截至2019年，該行湖州地區(qū)分支機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款規(guī)模298.49億元、占該行貸款總額比例的83.45%；湖州地區(qū)分支機(jī)構(gòu)吸收存款規(guī)模451.79億元，占該行存款總額比例的89.80%。

“繼續(xù)保持存貸款規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)。通過(guò)堅(jiān)定不移調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步加大下沉經(jīng)營(yíng)力度。”湖州銀行表示，“深耕本土市場(chǎng)，擴(kuò)大‘三基’客戶群體，提升存貸款業(yè)務(wù)市場(chǎng)占比，筑牢長(zhǎng)期、穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)。”

不過(guò)，湖州銀行也擔(dān)憂，“如果上述地區(qū)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)衰退或信用環(huán)境和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)出現(xiàn)明顯惡化，可能會(huì)對(duì)公司的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生不利影響�！�

據(jù)招股書(shū)，截至2019年9月末，該行投向前五大行業(yè)的貸款占全部公司貸款的88.67%，前五大行業(yè)為制造業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)和建筑業(yè)，其占比分別為43.44%、14.65%、11.81%、11.60%和7.18%。

其中，湖州銀行不良貸款余額前十大客戶中，排名第一的“借款人A”則為房地產(chǎn)業(yè)，不良貸款金額為2435.9萬(wàn)元，占全部不良貸款的比例為12.45%，而前十大不良貸款總額占全部不良貸款的比例為42.41%。

在招股書(shū)中湖州銀行亦提醒，近年來(lái)我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)增速有所放緩，產(chǎn)業(yè)調(diào)控政策持續(xù)實(shí)施，導(dǎo)致部分制造業(yè)企業(yè)成本上升，經(jīng)營(yíng)效益下降，產(chǎn)品庫(kù)存消化速度放緩，應(yīng)收賬款規(guī)模增長(zhǎng)，進(jìn)而影響企業(yè)現(xiàn)金流，甚至超過(guò)部分制造企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，導(dǎo)致歸還到期貸款困難。

顯然，依靠傳統(tǒng)業(yè)務(wù)息差收入“包打天下”的湖州銀行，是時(shí)候改變一下中間業(yè)務(wù)虧損“三連冠”的囧境！（思維財(cái)經(jīng)出品）■