銀行上會哪些問題發(fā)審委最關(guān)注?“面試”環(huán)節(jié)這三大方向被頻頻提及

2020-07-10 18:07:40 和訊銀行  蘇菲

  今年以來,銀行上市步伐緩慢。A股候場的19家銀行中,16家處于預(yù)先披露更新狀態(tài),至今沒有一家銀行上會。

  對于這些擬上市銀行來說,上會是登陸資本市場的重要一環(huán)。提前做足功課,將對順利通過發(fā)審會大有裨益。

  經(jīng)統(tǒng)計,2016年至今,已有20家銀行拿到A股“通行證”。在發(fā)審會“面試”環(huán)節(jié)共被問詢86個問題,平均每家銀行回答4.3個問題。其中,貴陽銀行(601997,股吧)被問及問題最多,共7個。江蘇銀行、杭州銀行、無錫銀行(600908,股吧)和郵儲銀行僅被問到2個問題。

  聚焦股權(quán)結(jié)構(gòu)

  近期,監(jiān)管高度重視銀行股權(quán)治理,重拳整治股權(quán)亂象。對于擬上市銀行來說,股權(quán)問題同樣成為被問詢焦點。

  分析發(fā)現(xiàn),發(fā)審委主要從股權(quán)結(jié)構(gòu)、股權(quán)確權(quán)、股權(quán)質(zhì)押等方面對11家銀行展開問詢。

  在渝農(nóng)商行的發(fā)審會上,發(fā)審委要求保薦代表人說明認定無實際控制人的理由是否充分;股權(quán)分散且無實際控制人是否影響發(fā)行人公司治理的有效性,是否對發(fā)行人經(jīng)營穩(wěn)定性存在不利影響等問題。

  貴陽銀行、青農(nóng)商行(002958,股吧)發(fā)審會上,發(fā)審委注意到兩家銀行存在部分未能確權(quán)的股東,要求保薦代表人說明是否存在糾紛與爭議。

  發(fā)審委對江陰銀行(002807,股吧)和蘇農(nóng)銀行(603323,股吧)的問詢中,要求保薦代表人對發(fā)行人股東存在的股份質(zhì)押凍結(jié)情況進行說明,同時需要補充凍結(jié)質(zhì)押情況是否會影響發(fā)行人股權(quán)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定性。

  重視經(jīng)營情況

  據(jù)了解,證監(jiān)會發(fā)審委員主要來自地方證監(jiān)局、滬深交易所、會計師事務(wù)所和律師事務(wù)所,對于擬上市銀行的審核也是從不同角度展開。

  在上會過程中,發(fā)審委對經(jīng)營情況的審核是難點也是重點。

  發(fā)審委曾要求張家港行(002839,股吧)、常熟銀行(601128,股吧)、西安銀行(600928,股吧)等銀行保薦代表人對于營業(yè)收入、凈利潤等業(yè)績變動的原因進行說明。同時,有些銀行也需要對凈利差、凈息差、手續(xù)費及傭金收入變化趨勢的原因及合理性進行解釋。

  貴陽銀行、常熟銀行、蘇農(nóng)銀行等在發(fā)審會上被問及銀行理財產(chǎn)品、應(yīng)收款項類投資、表外投資等各類產(chǎn)品的運行情況,保薦代表人需要對各類投資運作模式及存在的風(fēng)險進行說明。

  關(guān)注信貸風(fēng)險

  信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險也是證監(jiān)會重點關(guān)注方向之一,86個問題中有25個問題與信貸風(fēng)險相關(guān)。

  西安銀行、浙商銀行、鄭州銀行等被發(fā)審委要求對逾期貸款余額、增長率、五級分類管理等情況進行說明。

  紫金銀行(601860,股吧)、蘇州銀行(002966,股吧)等需要對不良資產(chǎn)處置及核銷是否符合規(guī)定,轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的定價依據(jù)有關(guān)方面進行說明。

  此外,發(fā)審委還對不良貸款率、撥備覆蓋率等資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管指標(biāo)情況,對銀行展開問詢。

  除此之外,發(fā)審委對擬上市銀行的高管團隊、重大訴訟、行政處罰、關(guān)聯(lián)交易等方面也十分重視。

  在強監(jiān)管態(tài)勢下,發(fā)審委對擬上市企業(yè)勢必從嚴審核,嚴把質(zhì)量關(guān)。有上市計劃的銀行還需提升自身硬實力,才能順利過關(guān)。

(責(zé)任編輯:李悅 )
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