黨的十八大以來，在以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅強領(lǐng)導(dǎo)下，股份制銀行以服務(wù)實體經(jīng)濟為宗旨，穩(wěn)妥化解各類金融風(fēng)險，持續(xù)深化改革擴大開放，不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)，為經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供有力金融支持。2020年6月末，12家全國性股份制商業(yè)銀行總資產(chǎn)55.6萬億元，占全部銀行業(yè)金融機構(gòu)的18.7%，成為我國多層次、廣覆蓋、有差異銀行機構(gòu)體系的重要組成部分。
習(xí)近平總書記高度重視金融工作，多次就完善金融機構(gòu)公司治理發(fā)表重要論述，為股份制銀行完善公司治理提供根本遵循。金融機構(gòu)外部性強、杠桿率高、信息不對稱突出，健全的公司治理對金融體系長期穩(wěn)健運行至關(guān)重要。當(dāng)前，我國經(jīng)濟正處在跨越常規(guī)性和長期性關(guān)口的關(guān)鍵階段，國內(nèi)外不穩(wěn)定不確定因素明顯增加，建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟體系對金融工作提出了新的更高要求，也對完善金融機構(gòu)公司治理提出了更高要求。股份制銀行必須深刻領(lǐng)會習(xí)近平總書記關(guān)于公司治理的重要論述，加快構(gòu)建符合新時代要求的現(xiàn)代治理體系，真正實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。
一、股份制銀行公司治理建設(shè)取得積極成效
近年來，銀保監(jiān)會認(rèn)真落實習(xí)近平總書記重要指示精神，把完善銀行保險機構(gòu)公司治理作為金融改革的重中之重，多次組織召開會議研究公司治理工作，成立專門負(fù)責(zé)公司治理監(jiān)管的功能監(jiān)管部門，出臺一系列公司治理監(jiān)管制度文件，著力化解部分風(fēng)險機構(gòu)公司治理歷史痼疾，全面規(guī)范各治理主體行為，多措并舉引導(dǎo)推動銀行保險機構(gòu)完善公司治理。在監(jiān)管機構(gòu)和市場主體共同努力下，股份制銀行公司治理建設(shè)取得長足進步。
一是公司治理架構(gòu)逐步健全。股份制銀行已普遍修訂公司章程，明確黨組織在公司治理中的地位，確保黨組織真正發(fā)揮把方向、管大局、保落實作用；已初步建立適合自身特點的公司治理架構(gòu)，股東大會、董事會、監(jiān)事會和高管層相互制衡監(jiān)督。大部分全國性股份制商業(yè)銀行已成功上市，建立較完備的信息披露和市場化監(jiān)督體系。相對來說，股份制銀行公司治理規(guī)范性和透明度在銀行業(yè)中處于較好水平。
二是股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化格局基本形成。在持續(xù)發(fā)揮國有資本作用的同時，股份制銀行也注重調(diào)動包括民間資本在內(nèi)的各類社會資本積極性，構(gòu)建多元股權(quán)結(jié)構(gòu)體系。目前股份制銀行中，有中央財政或地方財政控股的機構(gòu)，有大型國有企業(yè)或金融企業(yè)控股的機構(gòu)，也有國有股權(quán)和民營股權(quán)相對分散均衡的機構(gòu)，還有以民營資本為主要股東的機構(gòu)，為探索不同公司治理模式提供了有益參考。
三是經(jīng)營發(fā)展模式不斷優(yōu)化。股份制銀行日益注重通過優(yōu)化公司戰(zhàn)略規(guī)劃，實現(xiàn)回歸本源、專注主業(yè)、防范風(fēng)險�？傮w看，股份制銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，通道類業(yè)務(wù)規(guī)模持續(xù)下降，凈值化理財產(chǎn)品占比提升，經(jīng)濟資本、經(jīng)濟增加值和經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后的資本回報率得到重視和運用。高質(zhì)量發(fā)展已逐漸成為股份制銀行的普遍共識和選擇。
四是風(fēng)險管理能力持續(xù)提升。股份制銀行基本建立相對獨立的風(fēng)險管理組織架構(gòu)，相互制約的前中后臺“三道防線”運行模式趨于形成，初步實現(xiàn)向全面風(fēng)險管理轉(zhuǎn)型。以深入實施巴塞爾協(xié)議為契機，有效提升風(fēng)險管理技術(shù)和手段，有的銀行已實施資本計量高級方法。內(nèi)部控制體系初步建立，業(yè)務(wù)流程不斷完善，管理制度執(zhí)行日趨規(guī)范，重點領(lǐng)域風(fēng)險得到有力防控。通過加大存量風(fēng)險處置和有效補充資本，股份制銀行風(fēng)險抵御能力顯著提升。近兩年來，全國性股份制商業(yè)銀行累計處置不良貸款金額近1.5萬億元，不良貸款率保持在1.63%左右，以內(nèi)源和外源等多種方式累計補充資本約1萬億元，守住了不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。
五是少數(shù)銀行治理頑疾得到化解。把完善公司治理同打贏防范化解金融風(fēng)險攻堅戰(zhàn)緊密結(jié)合起來，在風(fēng)險處置過程中不僅打破原有“治理僵局”，更推動形成有利于可持續(xù)發(fā)展的治理結(jié)構(gòu)。恒豐銀行是一家全國性股份制商業(yè)銀行，一段時期以來違法違規(guī)問題頻繁出現(xiàn)，并且發(fā)生了重大案件。按照黨中央、國務(wù)院決策部署，金融管理部門和地方黨委政府密切配合，采取果斷措施處置風(fēng)險，全面加強黨的領(lǐng)導(dǎo)，完善治理結(jié)構(gòu)，調(diào)整充實領(lǐng)導(dǎo)班子，全面撤換董事會、監(jiān)事會和高管層人員。堅決清退違法違規(guī)股權(quán)股東，按照司法程序懲治違法犯罪分子。通過剝離不良資產(chǎn)、老股東縮股、地方政府注資、引入新的戰(zhàn)略投資者，穩(wěn)妥化解風(fēng)險，完成市場化改革重組。恒豐銀行已經(jīng)從一家“壞銀行”變成一家“好銀行”，成為改革重組的成功案例。
二、股份制銀行公司治理存在的突出問題
在看到成績的同時，我們也清醒認(rèn)識到，股份制銀行的公司治理狀況同服務(wù)實體經(jīng)濟、防范化解風(fēng)險、深化改革開放、實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的要求還存在不小差距。完善股份制銀行公司治理任務(wù)還很艱巨。
一是黨的領(lǐng)導(dǎo)和黨的建設(shè)亟待加強。股份制銀行不同程度存在黨的領(lǐng)導(dǎo)弱化、黨的建設(shè)缺失、全面從嚴(yán)治黨不力等問題。少數(shù)銀行黨委重經(jīng)營輕黨建，“兩個責(zé)任”落實不到位。有的銀行黨委未能有機內(nèi)嵌到公司治理結(jié)構(gòu)中，作用沒有得到有效發(fā)揮。有的銀行落實中央決策部署不夠到位。有的銀行的負(fù)責(zé)人甚至理想信念喪失，走上違法犯罪道路。
二是股權(quán)關(guān)系和股東行為仍需規(guī)范。有的股份制銀行股權(quán)關(guān)系不規(guī)范，甚至存在股東代持、隱性股東等問題。有的銀行降低股權(quán)管理要求，放松股東標(biāo)準(zhǔn)。有的銀行股東履行職責(zé)意愿不強，形成事實上的股權(quán)虛化。有的銀行股東違規(guī)干預(yù)銀行經(jīng)營決策。個別銀行股東甚至直接插手信貸審批，違規(guī)干預(yù)銀行經(jīng)營和人事任免，違規(guī)開展不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易，搞利益輸送，把銀行視為自己的“錢袋子”，滋生較大風(fēng)險隱患。
三是權(quán)力制衡和內(nèi)控機制虛化弱化。有的股份制銀行“三會一層”權(quán)力邊界模糊、職責(zé)不清晰、運行不暢。個別銀行存在“一言堂”“家長制”，人權(quán)、事權(quán)和審批權(quán)過于集中，權(quán)力制衡流于形式。有的銀行監(jiān)事會、內(nèi)外部審計形同虛設(shè)，監(jiān)督功能失位，問責(zé)“寬松軟”。個別銀行股東監(jiān)督失效，一些高管將銀行資源作為個人資源來使用，形成“內(nèi)部人控制”。有的銀行重要制度缺失，有章不循、有規(guī)不依，金融案件和違法違規(guī)行為時有發(fā)生。
四是戰(zhàn)略規(guī)劃和風(fēng)險管理偏離定位。有的股份制銀行片面追求規(guī)模和速度，忽視質(zhì)量和效益。有的銀行信貸資源向產(chǎn)能過剩行業(yè)、地方融資平臺、房地產(chǎn)行業(yè)過度傾斜，導(dǎo)致資源錯配，影響宏觀經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整。有的銀行偏離服務(wù)實體經(jīng)濟定位，開展金融“偽創(chuàng)新”，利用理財、同業(yè)或結(jié)構(gòu)性工具將風(fēng)險外化，造成較大交叉風(fēng)險敞口。個別銀行在境內(nèi)外盲目設(shè)立分支機構(gòu)和子公司，進行跨業(yè)經(jīng)營和監(jiān)管套利，成為金融亂象的重要源頭。
五是激勵約束和績效考核不夠科學(xué)。有的股份制銀行董事會薪酬制度不合理，績效考核過于注重短期利益，追求利潤至上，對公共利益、市場秩序和消費者保護考慮不足。有的銀行熱衷于賺快錢，忽視風(fēng)險管理和內(nèi)部控制，突破合規(guī)底線和監(jiān)管紅線。有的銀行選人用人“唯業(yè)績論英雄”，一些違法違規(guī)、隱瞞風(fēng)險的分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人成了“行內(nèi)明星”“業(yè)務(wù)標(biāo)桿”，給銀行造成經(jīng)濟損失和聲譽風(fēng)險。
三、堅持不懈完善股份制銀行公司治理
習(xí)近平總書記強調(diào)，堅持黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)是重大政治原則，必須一以貫之；建立現(xiàn)代企業(yè)制度是國有企業(yè)改革的方向，也必須一以貫之。面對復(fù)雜嚴(yán)峻的內(nèi)外部形勢，股份制銀行要堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅持黨對金融工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，堅持以人民為中心的發(fā)展思想，落實新發(fā)展理念，緊緊抓住完善公司治理這個“牛鼻子”，全面深化體制機制改革，加快推進高質(zhì)量發(fā)展，更好服務(wù)現(xiàn)代化經(jīng)濟體系建設(shè)。
一是全面加強黨的領(lǐng)導(dǎo)和黨的建設(shè)。中國特色社會主義最本質(zhì)的特征是中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)，建設(shè)有中國特色的現(xiàn)代金融企業(yè)制度，必須加強黨的領(lǐng)導(dǎo)和黨的建設(shè)。股份制銀行要著力構(gòu)建“黨委領(lǐng)導(dǎo)、董事會戰(zhàn)略決策、高管層執(zhí)行落實、監(jiān)事會依法監(jiān)督”的公司治理組織運行機制，切實把黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理各環(huán)節(jié)。進一步明確黨委在公司治理結(jié)構(gòu)中的法定地位，明確黨委在決策、執(zhí)行、監(jiān)督各環(huán)節(jié)的權(quán)責(zé)和工作方式，使黨委發(fā)揮作用組織化、制度化、具體化。建立健全“雙向進入、交叉任職”制度，符合條件的黨委委員通過法定程序進入董事會、監(jiān)事會、高管層。支持股東大會依法發(fā)揮公司權(quán)力機構(gòu)作用，支持職代會、工會依法開展工作。落實全面從嚴(yán)治黨要求，層層壓實黨建責(zé)任，夯實基層黨組織，確保中央各項決策部署得到有效貫徹執(zhí)行。構(gòu)建更加完備的權(quán)力監(jiān)督和選人用人體系，加強對總行“關(guān)鍵少數(shù)”的監(jiān)督管理，強化基層管理人員行為約束。
二是強化董事會建設(shè)。股份制銀行要持續(xù)強化董事會職能，推動其真正實現(xiàn)依法履職、科學(xué)履職、高效履職，提升專業(yè)性和獨立性。明確董事會職責(zé)定位，把戰(zhàn)略決策、風(fēng)險管理政策、重大投融資決策、薪酬激勵政策等方面職責(zé)落實到位。強化董事會在服務(wù)實體經(jīng)濟、加快改革轉(zhuǎn)型、強化風(fēng)險防控等方面的最終責(zé)任，切實落實中央各項決策部署。對于全國性股份制銀行，其董事在履行法定職責(zé)方面應(yīng)當(dāng)具備豐富的專業(yè)經(jīng)驗和良好的業(yè)務(wù)素養(yǎng)。要進一步加強董事各項制度建設(shè)，嚴(yán)格準(zhǔn)入條件，完善提名、選任和工作制度，健全履職評價、考核和問責(zé)規(guī)則。健全董事履職信息保障機制，確保所有董事及時獲得履職所需信息。嚴(yán)格依照法定程序多渠道選聘獨立董事，提高履職獨立性，防止獨立董事淪為“大股東操縱”或“內(nèi)部人控制”的工具。明確專門委員會職責(zé)清單和決策流程，更好發(fā)揮戰(zhàn)略委員會、審計委員會、風(fēng)險管理委員會、關(guān)聯(lián)交易控制委員會、提名委員會、薪酬委員會等專門委員會作用。
三是做實監(jiān)事會功能。監(jiān)事會是公司治理框架下的主要監(jiān)督機構(gòu)，應(yīng)圍繞黨委議定事項，對重點領(lǐng)域、重大問題和董事、高管等履職情況進行全覆蓋式監(jiān)督。股份制銀行要優(yōu)化監(jiān)事會人員結(jié)構(gòu)，提高專職監(jiān)事和外部監(jiān)事占比。加強監(jiān)事履職能力建設(shè)，確保監(jiān)事會依法依規(guī)對機構(gòu)重大決策、日常經(jīng)營、風(fēng)險內(nèi)控、財務(wù)管理等方面依法獨立行使監(jiān)督職責(zé)，及時準(zhǔn)確發(fā)現(xiàn)薄弱環(huán)節(jié)與短板。改進提升監(jiān)督方式，充分借助內(nèi)外部審計力量開展針對性監(jiān)督檢查，提升監(jiān)督實效。加強信息交流共享，建立健全監(jiān)事會與獨立董事定期溝通機制，形成監(jiān)督合力。強化監(jiān)事會監(jiān)督成果運用，完善監(jiān)督成果核查移交機制，督促各項問題切實整改到位。推進監(jiān)事會與審計、合規(guī)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門履職協(xié)同配合，整合優(yōu)化銀行監(jiān)督檢查資源。強化監(jiān)事會對銀行分支機構(gòu)和基層關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，實施黨紀(jì)政紀(jì)聯(lián)動處罰，提升監(jiān)督實效。
四是加強高管層履職行為規(guī)范。高管層是銀行日常經(jīng)營管理的直接決策主體。高管層是否履職到位，直接影響銀行能否安全穩(wěn)健運行。股份制銀行要規(guī)范高管層遴選程序手段，有序增加選聘渠道，持續(xù)推進通過市場化機制選聘職業(yè)經(jīng)理人，不斷提升高管層專業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平。完善機構(gòu)內(nèi)部各主體相互制衡機制，督促高管層嚴(yán)格在公司章程和董事會授權(quán)下獨立自主開展經(jīng)營管理活動，并定期向董事會、監(jiān)事會、各專門委員會報告工作。要明確董事會與高管層之間的職責(zé)分工，合理優(yōu)化董事會對高管層的經(jīng)營授權(quán)，縮短決策鏈條，提高經(jīng)營效率。加強對高管層履職能力和履職狀況的評價，加強評價成果在高管聘任、崗位交流、薪酬決定等方面的運用。
五是完善激勵約束機制。健全合理的激勵約束制度安排，對于引導(dǎo)和規(guī)范各治理主體行為具有重要作用。股份制銀行要扭轉(zhuǎn)過于注重規(guī)模擴張而相對忽視風(fēng)險內(nèi)控的績效考核體系，提高風(fēng)險合規(guī)指標(biāo)權(quán)重，突出價值創(chuàng)造和資本節(jié)約理念。完善內(nèi)部績效考評體系，樹立科學(xué)的業(yè)績觀和發(fā)展觀。進一步豐富激勵方式，在完善物質(zhì)激勵手段的基礎(chǔ)上，探索構(gòu)建精神文明激勵體制機制。加強分支機構(gòu)績效考核管理，及時糾偏分支機構(gòu)不審慎的激勵行為。改進銀行機構(gòu)薪酬體系，做到效率與公平兼顧、業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險合規(guī)并重、短期業(yè)績與長期利益平衡。探索實施長期激勵約束機制，持續(xù)實施并不斷完善風(fēng)險調(diào)整、延期支付、追索扣回等薪酬管理機制。按照監(jiān)管要求，定期披露相關(guān)重要人員薪酬，及時回應(yīng)市場關(guān)切。
六是強化外部監(jiān)督和市場約束。巴塞爾協(xié)議的一個重要內(nèi)容，就是提高透明度，強化市場約束機制，推進銀行完善經(jīng)營管理和內(nèi)部治理。對股份制銀行來說，強化外部監(jiān)督對于改進公司治理亦將發(fā)揮重要作用。要規(guī)范信息披露范圍和內(nèi)容，引導(dǎo)各利益相關(guān)方有序參與銀行公司治理建設(shè)，形成共同治理良好格局。支持律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、信用評級機構(gòu)等市場中介機構(gòu)依法依規(guī)對股份制銀行經(jīng)營管理開展有序監(jiān)督，參與改進銀行公司治理，提升治理效果。充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會等行業(yè)自律組織作用，加強銀行機構(gòu)行為引導(dǎo)，維護行業(yè)正當(dāng)權(quán)益，組織開展行業(yè)內(nèi)外溝通交流，構(gòu)建既公平競爭又合作共贏的良好秩序。更好發(fā)揮新聞媒體和社會公眾監(jiān)督作用，建立健全股份制銀行主動接受、及時回應(yīng)社會輿論監(jiān)督的體制機制，打造良好公眾形象。
七是加強監(jiān)管能力建設(shè)。有效監(jiān)管是良好公司治理的重要前提。要持續(xù)加強股份制銀行監(jiān)管能力建設(shè)，為機構(gòu)持續(xù)健康發(fā)展提供堅實保障。在嚴(yán)格落實銀行業(yè)保險業(yè)公司治理一般性規(guī)制基礎(chǔ)上，結(jié)合股份制銀行發(fā)展特點，制定修訂細(xì)化監(jiān)管規(guī)則，形成股份制銀行公司治理監(jiān)管政策體系，夯實監(jiān)管制度基礎(chǔ)。大力發(fā)展監(jiān)管科技，探索運用大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能等新技術(shù)改進公司治理監(jiān)管方式手段，提升監(jiān)管數(shù)字化水平。持續(xù)落實股份制銀行聯(lián)動監(jiān)管有關(guān)制度，加強橫向協(xié)同和縱向聯(lián)動，提升監(jiān)管規(guī)范性和有效性。強化金融管理部門和地方政府的協(xié)作，形成股份制銀行監(jiān)管合力，提升監(jiān)管效能。要加大金融反腐敗力度，構(gòu)建一體推進不敢腐、不能腐、不想腐體制機制，建設(shè)廉潔金融文化。
八是吸收借鑒良好國際經(jīng)驗。國際金融組織及部分國家和地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局圍繞金融業(yè)公司治理，在理論和實踐層面進行了許多有益探索，形成了《二十國集團/經(jīng)合組織公司治理原則》等許多成果。2016年，二十國集團杭州峰會通過并發(fā)表的公報中，明確提出支持《二十國集團/經(jīng)合組織公司治理原則》；2019年，經(jīng)合組織發(fā)布《公司治理概況》，指出當(dāng)前全球上市公司公司治理的五大特點。股份制銀行要結(jié)合自身實際，充分借鑒公司治理國際經(jīng)驗，持續(xù)加強公司治理規(guī)范化建設(shè)。金融管理部門要加強同國際金融組織及有關(guān)國家和地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局的溝通交流，不斷提升監(jiān)管專業(yè)化、法治化、國際化水平。
完善金融機構(gòu)公司治理是一場持久而深刻的變革，不可能畢其功于一役。股份制銀行要以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，增強“四個意識”，堅定“四個自信”，做到“兩個維護”，持續(xù)完善公司治理結(jié)構(gòu)，切實將制度優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為治理效能，更好服務(wù)經(jīng)濟社會健康發(fā)展，為實現(xiàn)“兩個一百年”奮斗目標(biāo)和中華民族偉大復(fù)興的中國夢作出應(yīng)有貢獻(xiàn)。
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