央行、銀保監(jiān)會發(fā)布《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》 明年1月1日起實施

財經(jīng)網(wǎng)金融訊 12月3日，中國人民銀行、中國銀行保險監(jiān)督管理委員會發(fā)布《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》。

為完善我國系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)監(jiān)管框架，建立系統(tǒng)重要性銀行評估與識別機制，人民銀行會同銀保監(jiān)會制定了《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》（銀發(fā)〔2020〕289號，以下簡稱《評估辦法》），現(xiàn)正式發(fā)布�！对u估辦法》作為《關(guān)于完善系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)監(jiān)管的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)〔2018〕301號）的實施細則之一，是我國系統(tǒng)重要性銀行認定的依據(jù)，也是對我國系統(tǒng)重要性銀行提出附加監(jiān)管要求、恢復(fù)與處置計劃要求、實施早期糾正機制的基礎(chǔ)。

《評估辦法》主要內(nèi)容包括：一是明確評估目的。識別出我國系統(tǒng)重要性銀行，每年發(fā)布名單，根據(jù)名單對系統(tǒng)重要性銀行進行差異化監(jiān)管，切實維護金融穩(wěn)定。二是確定評估方法。采用定量評估指標計算參評銀行的系統(tǒng)重要性得分，再結(jié)合其他定量和定性信息作出監(jiān)管判斷。三是明確評估流程。每年確定參評銀行范圍，收集參評銀行數(shù)據(jù)進行測算，提出系統(tǒng)重要性銀行初始名單，結(jié)合監(jiān)管判斷，對初始名單進行必要調(diào)整，經(jīng)國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會確定后發(fā)布。

系統(tǒng)重要性銀行評估辦法為完善我國系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)監(jiān)管框架，建立系統(tǒng)重要性銀行評估與識別機制，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)和《中國人民銀行中國銀行保險監(jiān)督管理委員會中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于完善系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)監(jiān)管的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)〔2018〕301號），制定本辦法。

中國人民銀行、中國銀行保險監(jiān)督管理委員會有關(guān)部門負責(zé)人 就《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》答記者問:

為完善我國系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)監(jiān)管框架，建立系統(tǒng)重要性銀行評估與識別機制，人民銀行、銀保監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》（以下簡稱《評估辦法》），有關(guān)部門負責(zé)人就《評估辦法》相關(guān)問題回答了記者提問。

Q《評估辦法》出臺的背景是什么？

A2008年國際金融危機表明，系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)規(guī)模大、復(fù)雜程度高，與其他金融機構(gòu)關(guān)聯(lián)度強，一旦出現(xiàn)問題，可能對金融體系產(chǎn)生較強的傳染性，對宏觀經(jīng)濟運行也可能產(chǎn)生較大的沖擊。因此，國際金融危機以來，強化對系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)的監(jiān)管、防范“大而不能倒”問題成為全球范圍內(nèi)金融監(jiān)管改革的重要內(nèi)容。從2011年起，金融穩(wěn)定理事會每年發(fā)布全球系統(tǒng)重要性銀行（G-SIBs）名單，并已經(jīng)形成比較明確的監(jiān)管政策框架。根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的框架指引，各國也結(jié)合自身實際建立了國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行（D-SIBs）監(jiān)管政策框架。2018年11月，經(jīng)黨中央、國務(wù)院同意，人民銀行、銀保監(jiān)會和證監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于完善系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)監(jiān)管的指導(dǎo)意見》，明確了我國系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)評估識別、附加監(jiān)管和恢復(fù)處置的總體制度框架�？紤]到銀行業(yè)在我國金融體系占有重要地位，工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行等4家銀行均已入選全球系統(tǒng)重要性銀行名單，人民銀行會同銀保監(jiān)會制定了《評估辦法》，為后續(xù)發(fā)布系統(tǒng)重要性銀行名單、實施附加監(jiān)管要求奠定基礎(chǔ)。

Q如何評估我國的系統(tǒng)重要性銀行？

A《評估辦法》明確了我國系統(tǒng)重要性銀行的評估方法、評估范圍、評估流程和工作分工，從規(guī)模、關(guān)聯(lián)度、可替代性和復(fù)雜性四個維度確立了我國系統(tǒng)重要性銀行的評估指標體系。在具體評估時，將向參評銀行發(fā)送數(shù)據(jù)報送模板和數(shù)據(jù)填報說明，收集參評銀行數(shù)據(jù)并開展評估。評估流程是：首先采用定量評估指標計算參評銀行的系統(tǒng)重要性得分，得分達到100分的銀行被納入系統(tǒng)重要性銀行初始名單。然后再結(jié)合其他定量和定性信息作出監(jiān)管判斷，綜合評估參評銀行的系統(tǒng)重要性。系統(tǒng)重要性銀行最終名單經(jīng)國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會確定后，由人民銀行和銀保監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布。

Q《評估辦法》發(fā)布后，有哪些后續(xù)監(jiān)管措施？

A《評估辦法》發(fā)布后，人民銀行將會同銀保監(jiān)會制定系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管要求。擬從附加資本、杠桿率、大額風(fēng)險暴露、公司治理、恢復(fù)處置計劃、信息披露和數(shù)據(jù)報送等方面對系統(tǒng)重要性銀行提出監(jiān)管要求，還將建立早期糾正機制，推動系統(tǒng)重要性銀行降低復(fù)雜性和系統(tǒng)性風(fēng)險，建立健全資本內(nèi)在約束機制，提升銀行抵御風(fēng)險和吸收損失的能力，提高自救能力，防范“大而不能倒”風(fēng)險。在制定和實施附加監(jiān)管要求時，人民銀行、銀保監(jiān)會將充分考慮宏觀經(jīng)濟形勢、銀行資本補充需求和服務(wù)實體經(jīng)濟等因素，合理安排出臺時機。針對不同組別和類型的系統(tǒng)重要性銀行，根據(jù)經(jīng)營特點和系統(tǒng)性風(fēng)險表現(xiàn)，分類施策，匹配差異化的附加監(jiān)管實施方案，設(shè)置合理的過渡期安排，確保政策影響中性，穩(wěn)妥有序?qū)嵤��?/P>

以下為文件原文：

系統(tǒng)重要性銀行評估辦法

一、總則

（一）評估目的。對參評銀行系統(tǒng)重要性進行評估，識別出我國系統(tǒng)重要性銀行，每年發(fā)布系統(tǒng)重要性銀行名單，根據(jù)名單對系統(tǒng)重要性銀行進行差異化監(jiān)管，以降低其發(fā)生重大風(fēng)險的可能性，防范系統(tǒng)性風(fēng)險。

（二）適用范圍。本辦法適用于依法設(shè)立的商業(yè)銀行、開發(fā)性銀行和政策性銀行。評估中使用的數(shù)據(jù)為集團并表數(shù)據(jù)，并表范圍按照銀保監(jiān)會監(jiān)管并表范圍確定。

（三）系統(tǒng)重要性的定義。本辦法所稱系統(tǒng)重要性是指金融機構(gòu)因規(guī)模較大、結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)復(fù)雜度較高、與其他金融機構(gòu)關(guān)聯(lián)性較強，在金融體系中提供難以替代的關(guān)鍵服務(wù)，一旦發(fā)生重大風(fēng)險事件而無法持續(xù)經(jīng)營，可能對金融體系和實體經(jīng)濟產(chǎn)生不利影響的程度。

二、評估流程與方法

（四）評估流程。系統(tǒng)重要性銀行的評估按照以下流程每年開展一次：

1.確定參評銀行范圍。

2.向參評銀行收集評估所需數(shù)據(jù)。

3.計算各參評銀行系統(tǒng)重要性得分，形成系統(tǒng)重要性銀行初始名單。

4.結(jié)合其他定量和定性分析作出監(jiān)管判斷，對系統(tǒng)重要性銀行初始名單作出調(diào)整。

5.確定并公布系統(tǒng)重要性銀行最終名單。

（五）評估方法。采用定量評估指標計算參評銀行的系統(tǒng)重要性得分，并結(jié)合其他定量和定性信息作出監(jiān)管判斷，綜合評估參評銀行的系統(tǒng)重要性。

（六）參評銀行范圍。若某銀行滿足下列任一條件，則應(yīng)納入系統(tǒng)重要性銀行評估范圍：

1.以杠桿率分母衡量的調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額在所有銀行中排名前30。

2.曾于上一年度被評為系統(tǒng)重要性銀行。

（七）數(shù)據(jù)收集。銀保監(jiān)會每年根據(jù)本辦法制作數(shù)據(jù)報送模板和數(shù)據(jù)填報說明。數(shù)據(jù)填報說明包含各級指標及定義、模板較上年的變化等內(nèi)容。參評銀行于每年6月底之前填寫并提交上一會計年度數(shù)據(jù)。銀保監(jiān)會進行數(shù)據(jù)質(zhì)量檢查和數(shù)據(jù)補充修正后，與人民銀行共享參評銀行的監(jiān)管報表、填報數(shù)據(jù)和其他相關(guān)信息。

（八）系統(tǒng)重要性得分。銀保監(jiān)會在完成數(shù)據(jù)收集后，計算參評銀行系統(tǒng)重要性得分。除第三部分另行規(guī)定計算方法的情形外，每一參評銀行某一具體指標的得分是其該指標數(shù)值除以所有參評銀行該指標的總數(shù)值，然后用所得結(jié)果乘以10000后得到以基點計的該指標得分。各指標得分與相應(yīng)權(quán)重的乘積之和，即為該參評銀行的系統(tǒng)重要性得分。

（九）閾值和分組。得分達到100分的銀行被納入系統(tǒng)重要性銀行初始名單。按系統(tǒng)重要性得分進行分組，實行差異化監(jiān)管。

各組分界值如下：

第一組：100分至299分。

第二組：300分至449分。

第三組：450分至749分。

第四組：750分至1399分。

第五組：1400分以上。

銀保監(jiān)會后續(xù)可根據(jù)實際年度數(shù)據(jù)測算結(jié)果，商人民銀行并報國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會（以下簡稱金融委）批準后，對閾值和分組進行調(diào)整。

（十）監(jiān)管判斷。人民銀行、銀保監(jiān)會可根據(jù)其他定量或定性輔助信息，提出將系統(tǒng)重要性得分低于100分的參評銀行加入系統(tǒng)重要性銀行名單的監(jiān)管判斷建議，與初始名單一并提交金融委辦公室。使用監(jiān)管判斷的門檻應(yīng)較高，即只在個別情況下改變根據(jù)系統(tǒng)重要性得分確定的系統(tǒng)重要性銀行初始名單。

（十一）名單確定和披露。系統(tǒng)重要性銀行初始名單、相應(yīng)銀行填報的數(shù)據(jù)和系統(tǒng)重要性得分、監(jiān)管判斷建議及依據(jù)于每年8月底之前提交金融委審議。系統(tǒng)重要性銀行最終名單經(jīng)金融委確定后，由人民銀行和銀保監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布。

（十二）信息報送與披露。系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)執(zhí)行人民銀行牽頭制定的系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)統(tǒng)計制度，按要求向人民銀行報送相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)。系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)于入選后通過公開渠道披露本辦法第十五項至第十八項規(guī)定的上一會計年度各項系統(tǒng)重要性評估指標。

（十三）評估流程與方法的審議和調(diào)整。金融委每三年對本辦法規(guī)定的評估流程與方法進行審議，并進行必要調(diào)整和完善。行業(yè)發(fā)生顯著變化、現(xiàn)有評估流程與方法不能滿足防范系統(tǒng)性風(fēng)險實際需要的，金融委可對評估流程與方法進行額外審議。

三、評估指標

（十四）一級指標。人民銀行、銀保監(jiān)會根據(jù)參評銀行的規(guī)模、關(guān)聯(lián)度、可替代性和復(fù)雜性等一級指標，評估其系統(tǒng)重要性程度和變化情況。

（十五）規(guī)模。評估參評銀行規(guī)模時，采用調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額作為定量指標。

調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額是指作為杠桿率分母調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額和調(diào)整后的表外項目余額之和，按照《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》（原中國銀監(jiān)會令2015年第1號發(fā)布）規(guī)定的口徑計算。該指標權(quán)重為25%。

（十六）關(guān)聯(lián)度。評估參評銀行關(guān)聯(lián)度時，采用下列定量指標：

1.金融機構(gòu)間資產(chǎn)，指銀行與其他金融機構(gòu)交易形成的資產(chǎn)余額。該指標權(quán)重為8.33%。

2.金融機構(gòu)間負債，指銀行與其他金融機構(gòu)交易形成的負債余額。該指標權(quán)重為8.33%。

3.發(fā)行證券和其他融資工具，指銀行通過金融市場發(fā)行的股票、債券和其他融資工具余額。該指標權(quán)重為8.33%。

關(guān)聯(lián)度類指標總權(quán)重為25%。

（十七）可替代性。評估參評銀行可替代性時，采用下列定量指標：

1.通過支付系統(tǒng)或代理行結(jié)算的支付額，指銀行作為支付系統(tǒng)成員，通過國內(nèi)外大額支付系統(tǒng)或代理行結(jié)算的上一年度支付總額，包括為本銀行清算的支付總額和本銀行代理其他金融機構(gòu)進行清算的支付總額。該指標權(quán)重為6.25%。

2.托管資產(chǎn)，指上年末銀行托管的資產(chǎn)余額。該指標權(quán)重為6.25%。

3.代理代銷業(yè)務(wù)，指銀行作為承銷商或代理機構(gòu)，承銷債券，代理代銷信托計劃、資管計劃、保險產(chǎn)品、基金、貴金屬等業(yè)務(wù)的年內(nèi)發(fā)生額。該指標權(quán)重為6.25%。

4.客戶數(shù)量和境內(nèi)營業(yè)機構(gòu)數(shù)量，指銀行的公司和個人客戶數(shù)，以及在境內(nèi)設(shè)立的持牌營業(yè)機構(gòu)總數(shù)。該指標權(quán)重為6.25%�？商娲�性類指標總權(quán)重為25%。

（十八）復(fù)雜性。評估參評銀行復(fù)雜性時，采用下列定量指標：

1.衍生產(chǎn)品，指銀行持有的金融衍生產(chǎn)品的名義本金余額。該指標權(quán)重為5%。

2.以公允價值計量的證券，指以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益類和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益類的證券余額。該指標權(quán)重為5%。

3.非銀行附屬機構(gòu)資產(chǎn)，指銀行控股或?qū)嶋H控制的境內(nèi)外非銀行金融機構(gòu)的資產(chǎn)總額。該指標權(quán)重為5%。

4.理財業(yè)務(wù)，指銀行發(fā)行的非保本理財產(chǎn)品余額。該指標權(quán)重為5%。

5.境外債權(quán)債務(wù)，指銀行境外債權(quán)和境外債務(wù)之和，其中境外債權(quán)指銀行持有的對其他國家或地區(qū)政府、中央銀行、公共部門實體、金融機構(gòu)、非金融機構(gòu)和個人的直接境外債權(quán)扣除轉(zhuǎn)移回境內(nèi)的風(fēng)險敞口之后的最終境外債權(quán)；境外債務(wù)指銀行對其他國家或地區(qū)政府、中央銀行、公共部門實體、金融機構(gòu)、非金融機構(gòu)和個人的債務(wù)。該指標權(quán)重為5%。復(fù)雜性類指標總權(quán)重為25%。

四、實施

（十九）本辦法由人民銀行和銀保監(jiān)會負責(zé)解釋。

（二十）本辦法自2021年1月1日起施行。