日前，在中國銀行(601988)業(yè)協(xié)會支持下，由《中國銀行業(yè)》雜志社主辦的“2022中國上市銀行發(fā)展論壇暨《中國上市銀行分析報告2022》發(fā)布會”在北京成功召開。全國政協(xié)人才庫特聘專家、中國銀保監(jiān)會國際咨詢委員會委員、工商銀行原行長楊凱生先生出席論壇并發(fā)言。
楊凱生先生在發(fā)布會上充分肯定了中國銀行業(yè)協(xié)會、《中國銀行業(yè)》雜志連續(xù)多年編撰、發(fā)布中國上市銀行系列分析報告的意義和價值。他指出，上市銀行是我國銀行業(yè)的重要組成部分，資產(chǎn)規(guī)模占商業(yè)銀行總資產(chǎn)比重超80%。對上市銀行群體的分析和研究，對進一步了解和掌握我國銀行業(yè)的總體經(jīng)營管理狀況，進一步深化銀行業(yè)的改革發(fā)展具有重要作用。銀行業(yè)的經(jīng)營管理具有一定的專業(yè)性，報告對上市銀行群體的這種行業(yè)性信息披露，對有關部門、媒體、社會公眾等更全面更科學地認識某家上市銀行乃至整個銀行業(yè)，也會起到重要作用。
楊凱生先生認為，公司治理工作對于商業(yè)銀行而言尤其重要。對此，他建議，要進一步加大對上市銀行公司治理相關情況的研究，關注銀行業(yè)董事會公司治理有效性、高管人員資質(zhì)等課題研究，并加強對這方面的信息披露工作。要探索上市銀行公司治理方面定性以及量化評價指標的設計。楊凱生先生希望，中國銀行業(yè)協(xié)會及其搭建的中國上市銀行發(fā)展論壇智庫平臺，能夠牽頭做一些完善銀行業(yè)公司治理的研究工作，持續(xù)提升銀行業(yè)管理質(zhì)效。
研究上市銀行意義重大
楊凱生先生認為，總的來講，中國銀行業(yè)協(xié)會、《中國銀行業(yè)》雜志社連續(xù)七年編撰中國上市銀行系列分析報告，是一件很有意義、很有價值的事情。
第一，對上市銀行的經(jīng)營發(fā)展情況進行一個比較全面的分析、研究，對于了解、把握我國銀行業(yè)發(fā)展全貌具有重要意義。上市銀行是我國銀行業(yè)的主要組成部分。目前，我國上市銀行總資產(chǎn)已經(jīng)占到我國銀行業(yè)總資產(chǎn)的80%以上，無疑已經(jīng)成為我國銀行業(yè)的主體部分。因此，對上市銀行的經(jīng)營發(fā)展情況進行一個比較全面的分析、研究，對于我們了解、把握整個銀行業(yè)的發(fā)展全貌具有很重要的意義。從宏觀來講，這對于我們掌握銀行經(jīng)營管理的全局、更好把控我國銀行業(yè)的改革方向、促使銀行業(yè)保持與實體經(jīng)濟更加科學、合理、相輔相成的發(fā)展，都很有幫忙；從微觀來講，這對于銀行業(yè)機構自身發(fā)現(xiàn)自己可以對標的同行、進一步明確下一步提升自身核心競爭力的努力方向和發(fā)展目標，都是很有意義的。對資本市場來講，中國上市銀行系列分析報告的編撰，是在單家銀行按照規(guī)定、規(guī)則進行信息披露的基礎上，我們銀行業(yè)整體的行業(yè)性的集中信息披露，這對促進資本市場的健康可持續(xù)發(fā)展、對于維護投資者的合法權益也是一件很有意義的做法。
第二，報告的編撰和發(fā)布不僅僅是一種信息披露行為，在一定意義上，它還具有對銀行業(yè)機構的某種引領作用。比如《中國上市銀行分析報告2022》中，有關于銀行業(yè)ESG信息披露情況的專題章節(jié)。銀行業(yè)過去的提法是履行社會責任，本年度報告中對“銀行業(yè)ESG信息披露”的關注，是對以往銀行業(yè)履行社會責任方面信息披露的慣常做法的一種與時俱進的改進和完善，這對于促進銀行業(yè)進一步理順自身ESG治理機制、體制，進一步提高ESG相關信息披露質(zhì)量，進一步加強金融消費者權益保護等，都具有積極的引領作用。
第三，報告對于幫助有關部門、媒體和社會公眾科學地看待、分析某一家銀行甚至整個銀行業(yè)，可以發(fā)揮良好的溝通交流作用。一方面，由于我國資本市場還在不斷發(fā)育、成長過程當中，另一方面，銀行業(yè)自身經(jīng)營管理確實具有一定專業(yè)性，有的問題一句兩句話還說不大清楚。所以，對銀行經(jīng)營發(fā)展情況的準確分析、研究，并不是一件很簡單的事情。銀行業(yè)自身有義務、有責任加強與市場、媒體、投資者、社會大眾的溝通交流。坦率來講，目前這方面還是一塊短板�！吨袊y行業(yè)》雜志社編撰、發(fā)布中國上市銀行系列分析報告，在這方面做了一件好事�，F(xiàn)在來看，媒體特別是自媒體對銀行業(yè)經(jīng)常會做出很多評論，這當然對銀行業(yè)自身發(fā)展有一種鞭策、激勵，甚至是監(jiān)督的作用。但另一方面，要真正做到對銀行業(yè)具有一定水準的科學、全面、辯證的評價，是有專業(yè)門檻的，這就需要銀行業(yè)自身主動向社會多介紹情況。從這個角度看，中國上市銀行系列分析報告的編撰和發(fā)布，對于加強銀行業(yè)與外部市場、媒體、投資者、社會大眾的溝通交流，會起到很好的作用。
應加強上市銀行公司治理方面的研究
楊凱生先生指出，公司治理問題對任何公司來說都很重要，而對于股份制的上市公司、公眾公司來講，特別是對于上市銀行則更加重要。
研究上市銀行公司治理意義重大。公司治理問題之所以對于上市銀行更加重要，這和銀行的特殊性有關。銀行自身特殊性主要表現(xiàn)在兩個方面：一是銀行業(yè)務的本質(zhì)是管理和經(jīng)營風險，第二個特點是銀行的經(jīng)營管理狀況的外部性或風險的外溢性很強，所以我們對上市銀行的公司治理狀況必須高度關注、持續(xù)關注。
前一階段有些地方的銀行出現(xiàn)這樣那樣的問題，原因很多，但其中不能不說這些銀行的公司治理存在著比較嚴重的缺陷。之所以出現(xiàn)問題，冰凍三尺，非一日之寒，很大程度上是因為有的銀行長期以來公司治理機制不健全、不完善。
對上市銀行公司治理的研究有待加強。因為目前中國上市銀行系列分析報告的研究基礎主要來自于各上市銀行的年度報告，而銀行年報往往對這方面的情況的介紹和研究內(nèi)容占比不多。
事實上，不僅在我國、乃至全世界，對于銀行公司治理問題的定量研究，均缺乏充分的條件，大多只是定性做一點描述。目前，我國除了“環(huán)境保護、履行社會責任、慈善事業(yè)”等議題受到較多關注之外，公司內(nèi)部治理方面，還沒有較為成熟的文獻提供有關研究的范式。即使發(fā)達國家一些公司有些做法，但由于體制機制的差異，也未必能夠完全抄用到我們這里。
盡管研究公司治理客觀上有這樣、那樣的困難，但楊凱生建議，中國銀行業(yè)協(xié)會、《中國銀行業(yè)》雜志社、中國上市銀行發(fā)展論壇能否考慮牽頭在這方面做一些研究，這對于我國銀行業(yè)管理水平的提升有很大意義。
公司治理話題并不算新，但有些問題確實還需要我們認真研究。比如，銀行股權的進入、退出、投資、轉(zhuǎn)讓，現(xiàn)在算是比較清晰了，銀保監(jiān)會是有明確規(guī)定的，如投資銀行業(yè)必須用自有資金、不得用借貸資金，等等。那么，如果一個企業(yè)自身存在著不小的負債，如何證明它對某一家金融機構、某一家銀行的投資是自有資金？這其實也涉及到銀行的公司治理。
又如，股東大會、董事會審議議案情況，上市公司年報等比較少涉及。信息披露相關要求規(guī)定，股東大會、董事會審議議案時，投反對票必須及時公告，但整體來講，每個年度，董事會、股東大會通過或否決的議案占比分別是多少？什么樣的情況下，否決一些議案可以說是董事會、股東會比較充分地發(fā)揮了自身作用，什么樣的情況下則是表明董事會、股東會已經(jīng)難以對公司的經(jīng)營管理形成合力了。如果從來都是贊成票，是否又表明董事會是“橡皮圖章”？究竟如何來看待這個問題，有沒有可能設計定量指標來衡量這個問題？如無法設計定量指標，定性的分析如何展開？這些實際上都是公司治理的問題，有的甚至是只可意會、難以言傳的問題，但確實是需要我們來研究的。
再比如，對一家銀行管理人員的業(yè)務骨干隊伍、人員結(jié)構組成也值得關注，特別是應該放在公司治理的角度來看。比如某家銀行管理人員隊伍中，具有多家銀行、多家金融機構履職經(jīng)歷的人數(shù)、占比是多少，其中頻繁跳槽的人員比例大概占多少。在什么樣的情況下，表明了這樣的管理隊伍從業(yè)經(jīng)驗比較豐富，是充滿生機和活力的；什么樣的情況下，又提示我們這樣的隊伍可能存在某種風險或隱患。我們?nèi)シ治觥氨住便y行的管理隊伍特點，其實是可以發(fā)現(xiàn)類似“蛛絲馬跡”的。
以上只是從不同方面舉了幾個例子，類似可以研究的問題還有不少。這些問題也有兩個共同特點：一是缺乏既有的、可以衡量的指標體系；二是許多問題分析時需要辯證來看，不能形而上學、簡單化地一以概之。公司治理有的問題，可能很難一句話下結(jié)論，需要我們辯證、全面地看待、分析，不像分析銀行的財務指標，雖然也不容易，但一些指標總還是可以說清楚的，比如某家銀行不良貸款持續(xù)上升、超出行業(yè)平均水平，就需要引起高度關注了，等等。
對公司治理問題進行更高水平的研究，短時間內(nèi)確實不容易做到。對此，楊凱生先生希望，中國銀行業(yè)協(xié)會、《中國銀行業(yè)》雜志社依托中國上市銀行發(fā)展論壇，匯聚行業(yè)研究力量，牽頭做一些完善銀行業(yè)公司治理的研究工作，探討研究主題和研究方法，相信這對健全、完善中國銀行業(yè)整體公司治理水平、持續(xù)提升銀行業(yè)管理質(zhì)效一定會有所助益。
《中國銀行業(yè)》由中國銀保監(jiān)會主管、中國銀行業(yè)協(xié)會主辦，是目前唯一一本帶有全行業(yè)性質(zhì)的公開刊物，是溝通監(jiān)管部門和機構的紐帶，是行業(yè)交流的平臺，也是社會了解銀行業(yè)的窗口。目前《中國銀行業(yè)》雜志微信公眾號已開通征稿郵箱，面向廣大讀者征稿。我們期待您的稿件。
本文首發(fā)于微信公眾號：中國銀行業(yè)雜志。文章內(nèi)容屬作者個人觀點，不代表和訊網(wǎng)立場。投資者據(jù)此操作，風險請自擔。
最新評論