銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的協(xié)同機(jī)制有哪些？

銀行作為金融體系的重要組成部分，風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的協(xié)同機(jī)制至關(guān)重要。

首先，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估是協(xié)同機(jī)制的基礎(chǔ)。銀行通過(guò)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別體系，運(yùn)用定性和定量的方法，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、準(zhǔn)確的識(shí)別。同時(shí)，結(jié)合內(nèi)部控制的要求，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性、影響程度進(jìn)行評(píng)估，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和控制措施提供依據(jù)。

在信息共享與溝通方面，銀行內(nèi)部各部門(mén)之間需要實(shí)現(xiàn)高效的信息流通。例如，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)結(jié)果傳遞給內(nèi)部控制部門(mén)，內(nèi)部控制部門(mén)則將日常監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患反饋給風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。通過(guò)建立統(tǒng)一的信息平臺(tái)，以表格形式呈現(xiàn)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)和控制指標(biāo)，如下表所示： | 風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型 | 風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) | 控制措施 | | ---- | ---- | ---- | | 信用風(fēng)險(xiǎn) | 不良貸款率 | 加強(qiáng)信貸審批、貸后管理 | | 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) | 利率波動(dòng)敏感度 | 優(yōu)化資產(chǎn)配置、運(yùn)用衍生工具 | | 操作風(fēng)險(xiǎn) | 差錯(cuò)率 | 規(guī)范業(yè)務(wù)流程、加強(qiáng)員工培訓(xùn) |

職責(zé)分工與協(xié)作也是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。明確風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、內(nèi)部控制部門(mén)以及其他業(yè)務(wù)部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)防控中的職責(zé)，避免出現(xiàn)職責(zé)不清、推諉責(zé)任的情況。例如，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)策略，內(nèi)部控制部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)策略的執(zhí)行情況，業(yè)務(wù)部門(mén)則在開(kāi)展業(yè)務(wù)過(guò)程中落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

此外，監(jiān)督與評(píng)價(jià)機(jī)制不可或缺。通過(guò)內(nèi)部審計(jì)、合規(guī)檢查等手段，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。將監(jiān)督評(píng)價(jià)結(jié)果納入績(jī)效考核體系，激勵(lì)員工積極參與風(fēng)險(xiǎn)防控工作。

銀行還需建立持續(xù)改進(jìn)的機(jī)制。根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化，不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的流程、方法和制度。定期對(duì)協(xié)同機(jī)制的運(yùn)行效果進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并加以解決。

總之，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的協(xié)同機(jī)制是一個(gè)復(fù)雜而系統(tǒng)的工程，需要從多個(gè)方面入手，形成合力，才能有效防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。

【免責(zé)聲明】本文僅代表作者本人觀點(diǎn)，與和訊網(wǎng)無(wú)關(guān)。和訊網(wǎng)站對(duì)文中陳述、觀點(diǎn)判斷保持中立，不對(duì)所包含內(nèi)容的準(zhǔn)確性、可靠性或完整性提供任何明示或暗示的保證。請(qǐng)讀者僅作參考，并請(qǐng)自行承擔(dān)全部責(zé)任。郵箱：news_center@staff.hexun.com