央行先行先試大額現(xiàn)金管理 對私賬戶最低起點(diǎn)為10萬元

　　為遏制大額現(xiàn)金違法犯罪以及洗錢行為，央行加強(qiáng)了私轉(zhuǎn)私、私轉(zhuǎn)公賬戶現(xiàn)金交易管理。

    《中國經(jīng)營報(bào)(博客,微博)》記者日前獲悉，央行決定在河北省、浙江省、深圳市試點(diǎn)開展大額現(xiàn)金管理工作。其中，對公賬戶的管理金額起點(diǎn)為50萬元，對私賬戶的管理金額起點(diǎn)是河北省10萬元、浙江省30萬元、深圳市20萬元。

    根據(jù)央行決定，征求意見結(jié)束如果試點(diǎn)方案通過，那么河北省將先行開展為期2年的試點(diǎn)管理。對此，多位金融機(jī)構(gòu)研究院相關(guān)人士分析，隨著上述三個(gè)試點(diǎn)的逐漸推廣，未來不排除會(huì)繼續(xù)擴(kuò)大試點(diǎn)范圍的可能性�！耙�?yàn)榧夹g(shù)手段已經(jīng)不存在任何障礙，特別是個(gè)人和公司賬戶信息共享的加速推進(jìn)，大額現(xiàn)金交易會(huì)受到嚴(yán)格監(jiān)管�！�

    11月13日，一位國際稅收研究人士告訴記者，試點(diǎn)地區(qū)對私賬戶管理金額起點(diǎn)有所不同，更多是參考各區(qū)域市場主體平時(shí)交易數(shù)據(jù)，央行加強(qiáng)對大額現(xiàn)金交易管理，目的也是配合當(dāng)前開展的反洗錢行動(dòng)。

    他表示，今年年底，新個(gè)稅法實(shí)施將滿一年，納稅人信息共享也更加透明，明年3～6月份納稅人將迎來新個(gè)稅法后的第一個(gè)匯算清繳，央行加強(qiáng)大額現(xiàn)金管理，有利于減少因現(xiàn)金交易產(chǎn)生的偷漏稅行為。

    據(jù)了解，現(xiàn)金管理一直是我國重要的財(cái)務(wù)管理制度和金融管理制度。根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定現(xiàn)金管理的職責(zé)是各級人民銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行金融主管機(jī)關(guān)的職責(zé)，負(fù)責(zé)對開戶銀行的現(xiàn)金管理進(jìn)行監(jiān)督與稽核。

    開戶銀行依照本條例和中國人民銀行的規(guī)定，負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理的具體實(shí)施，對開戶單位收支、使用現(xiàn)金進(jìn)行監(jiān)督管理。

    但在現(xiàn)實(shí)生活中，越來越多的大額現(xiàn)金交易集中在特定領(lǐng)域、特定人群、特定時(shí)期，使得現(xiàn)金流通綜合效率不高，給國家治理現(xiàn)代化帶來負(fù)面影響。

    為推動(dòng)大額現(xiàn)金管理工作，探索大額現(xiàn)金管理實(shí)現(xiàn)路徑，中國人民銀行起草了《中國人民銀行關(guān)于在河北省、浙江省、深圳市試點(diǎn)開展大額現(xiàn)金管理的通知（公開征求意見稿）》，并向社會(huì)公開征求意見。

    央行相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，試點(diǎn)為期2年，分地區(qū)分階段實(shí)施。第一步，在河北省全面規(guī)范商業(yè)銀行大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)，探索邢臺市房地產(chǎn)行業(yè)、秦皇島市醫(yī)療行業(yè)企業(yè)記錄并報(bào)告大額現(xiàn)金交易。

    第二步，待河北省試點(diǎn)穩(wěn)定開展后，在浙江省、深圳市推廣全面規(guī)范商業(yè)銀行大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)試點(diǎn)內(nèi)容，并在浙江省探索批發(fā)零售、房地產(chǎn)銷售、建筑、汽車銷售行業(yè)企業(yè)大額取現(xiàn)及用現(xiàn)額度管理，在深圳市探索強(qiáng)化對私賬戶大額用現(xiàn)管理、加強(qiáng)大額現(xiàn)金出入境及香港地區(qū)人民幣現(xiàn)金業(yè)務(wù)情況監(jiān)測，選擇適宜地市探索推動(dòng)個(gè)人收入報(bào)告措施。

    上述國際稅收研究人士告訴記者：“根據(jù)央行的規(guī)定，企業(yè)本身規(guī)模較小，但是往來流水高，頻繁通過對公賬戶轉(zhuǎn)賬給個(gè)人賬戶的行為，可能會(huì)成為重點(diǎn)監(jiān)控對象。

    此外，個(gè)人賬戶頻繁進(jìn)行開銷戶操作的行為也會(huì)受到關(guān)注�！敝袊�政法大學(xué)財(cái)稅法研究中心主任施正文認(rèn)為，新個(gè)稅法實(shí)施后，銀行和稅務(wù)部門的信息共享進(jìn)一步加強(qiáng)，且稅務(wù)部門通過金稅三期等工具可以對企業(yè)發(fā)票數(shù)據(jù)、納稅申報(bào)等情況進(jìn)行比對分析，因此，通過個(gè)人賬戶收款隱瞞收入造成偷稅的行為也會(huì)透明化。

    值得注意的是，根據(jù)央行對三個(gè)試點(diǎn)地區(qū)對公和對私賬戶管理金額的起點(diǎn)要求，對私賬戶的管理現(xiàn)金起點(diǎn)最低10萬元，也就是說，對私賬戶轉(zhuǎn)賬超過10萬元可能就會(huì)引起監(jiān)管部門的關(guān)注，在實(shí)際生活中，這個(gè)額度是否會(huì)影響人們的基本消費(fèi)支出？

    央行有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，目前大額現(xiàn)金管理設(shè)定的金額起點(diǎn)數(shù)字，絕大部分日常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)單筆現(xiàn)金使用量在金額起點(diǎn)以下。

    中國社科院財(cái)經(jīng)戰(zhàn)略研究院院長助理張斌分析，目前公眾支付方式比較多元化，比如可以使用現(xiàn)金，也可以通過電子銀行、網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)賬等移動(dòng)支付進(jìn)行，且移動(dòng)支付在實(shí)際生活中應(yīng)用也越來越廣泛，這些支付方式滿足了絕大多數(shù)社會(huì)公眾日常生產(chǎn)生活的需要。

    在他看來，引導(dǎo)和規(guī)范公眾通過銀行存取、交易收付等措施，在優(yōu)化現(xiàn)金流通環(huán)境的同時(shí)，還能降低全社會(huì)管理成本，是建立健全大額現(xiàn)金服務(wù)與管理措施的重要內(nèi)容。