證券時報記者 劉敬元
銀行保險機(jī)構(gòu)2023年度公司治理監(jiān)管評估工作近日已啟動。
據(jù)證券時報記者了解，此次公司治理監(jiān)管評估流程主要包括確定參評機(jī)構(gòu)、年度評估方案制定、機(jī)構(gòu)自評、監(jiān)管評估、監(jiān)管復(fù)核、結(jié)果分析、結(jié)果反饋與問題整改、監(jiān)管措施與結(jié)果運用等。其中，機(jī)構(gòu)自評原則上于2月底前完成，監(jiān)管部門將于5月底前完成監(jiān)管評估。
上一年度B級可不參評
根據(jù)評估流程安排，此次評估工作首先是確定參評機(jī)構(gòu)。參加此次評估的機(jī)構(gòu)，為經(jīng)金融監(jiān)管總局批準(zhǔn)成立或監(jiān)管的商業(yè)銀行、商業(yè)保險機(jī)構(gòu)、金融控股公司和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)（法人機(jī)構(gòu)），參加評估的機(jī)構(gòu)需在2023年12月31日前開業(yè)一年以上。
不過，依據(jù)《銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法》（下稱“《辦法》”），一些機(jī)構(gòu)可以不參加此次評估。如上一年度B級（良好）及以上、開業(yè)未滿一年、正在開展風(fēng)險處置或重組等。其中，若相關(guān)機(jī)構(gòu)2022年度評估結(jié)果為B級及以上，2023年度公司治理狀況未發(fā)生重大變化，根據(jù)《辦法》可不參加此次監(jiān)管評估，也無需開展自評估，這些機(jī)構(gòu)的2023年度評估結(jié)果自動沿用2022年度評估結(jié)果。
《辦法》規(guī)定，原則上銀行保險機(jī)構(gòu)每年至少開展一次評估，但對評估結(jié)果為B級及以上的機(jī)構(gòu)，可適當(dāng)降低評估頻率，但至少每2年開展一次。此舉旨在根據(jù)評估結(jié)果，差異化配置評估資源。
目前，B級機(jī)構(gòu)有多少家？此前信息可提供一定參考。原銀保監(jiān)會曾通報，2021年公司治理監(jiān)管評估參評機(jī)構(gòu)共計1857家，其中商業(yè)銀行1673家，保險機(jī)構(gòu)184家。總體上，2021年評級結(jié)果主要集中在B級和C級，與2020年大致持平。被評為C級（合格）的機(jī)構(gòu)最多，共1100家，數(shù)量占比59.24%；其次是B級（良好），共366家，占比19.71%；被評為D級（較弱）的機(jī)構(gòu)共253家，占比13.62%；被評為E級（差）的機(jī)構(gòu)共138家，占比7.43%；無A級（優(yōu)秀）機(jī)構(gòu)。
評估內(nèi)容含八個維度
此次評估內(nèi)容，為2023年度銀行保險機(jī)構(gòu)的公司治理狀況，包括黨的領(lǐng)導(dǎo)、股東治理、關(guān)聯(lián)交易治理、董事會治理、監(jiān)事會和高管層治理、風(fēng)險內(nèi)控、市場約束、利益相關(guān)者治理等八個方面。這也是《辦法》規(guī)定的評估內(nèi)容。
此前，監(jiān)管部門曾公布評估中發(fā)現(xiàn)的主要問題。例如，2021年公司治理評估結(jié)果顯示，股東治理方面存在的主要問題：一是部分機(jī)構(gòu)股東行為不合規(guī)不審慎，表現(xiàn)為股東入股資金不實、違規(guī)股權(quán)代持、主要股東違反“兩參一控”規(guī)定、主要股東違規(guī)干預(yù)經(jīng)營管理、中小股東未能有效參與治理等；二是部分機(jī)構(gòu)股權(quán)管理不規(guī)范，表現(xiàn)為股東資質(zhì)未能持續(xù)符合監(jiān)管要求、股東股權(quán)質(zhì)押比例過高、銀行變相接受本行股權(quán)質(zhì)押并提供授信、股東持股比例超過監(jiān)管限制等。
2020年保險集團(tuán)（控股）公司本級公司治理監(jiān)管評估結(jié)果顯示，一些問題仍需改進(jìn)。比如，部分公司行政化色彩濃厚，市場化機(jī)制不健全；股權(quán)管理不夠規(guī)范，股東股權(quán)糾紛仍然存在，股東行為約束亟需加強(qiáng)；未能充分發(fā)揮董事會核心作用，仍存在大股東過度干預(yù)、董事會職權(quán)違規(guī)授權(quán)或籠統(tǒng)授權(quán)等。
強(qiáng)化評估結(jié)果運用
據(jù)了解，此次評估工作還明確了監(jiān)管部門對評估的監(jiān)管措施和結(jié)果運用的方向。
例如，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對評估發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為，符合行政處罰情形的，應(yīng)當(dāng)及時啟動立案調(diào)查程序；對評估等級為D級、E級的機(jī)構(gòu)列為重點監(jiān)管對象，根據(jù)其存在的公司治理問題，提出明確的監(jiān)管措施和整改要求，對其存在的重大公司治理風(fēng)險隱患要及時糾正，并將有關(guān)情況向相關(guān)國有機(jī)構(gòu)的上級黨組織、紀(jì)檢監(jiān)察部門進(jìn)行通報。
評估結(jié)果運用方面，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)將公司治理監(jiān)管評估結(jié)果作為配置監(jiān)管資源、采取監(jiān)管措施和行動的重要依據(jù)，并在市場準(zhǔn)入、現(xiàn)場檢查立項、監(jiān)管評級、監(jiān)管通報等環(huán)節(jié)加強(qiáng)對評估結(jié)果的運用。
“公司治理監(jiān)管”被視為銀行保險監(jiān)管工作的“牛鼻子”。2017年，原保監(jiān)會首次開展覆蓋全行業(yè)130家保險機(jī)構(gòu)的公司治理現(xiàn)場評估，基本摸清了行業(yè)公司治理底數(shù)。2018年3月，原銀監(jiān)會和原保監(jiān)會合并組建為原銀保監(jiān)會，在編制非常緊張的情況下專門成立了公司治理監(jiān)管部，統(tǒng)籌銀行業(yè)和保險業(yè)公司治理監(jiān)管。此后，監(jiān)管部門不斷完善公司治理監(jiān)管規(guī)則。
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