不足一個(gè)月，4家券商被罰，全是這一原因……

又一券商因持續(xù)督導(dǎo)業(yè)務(wù)被罰。

5月6日廣東證監(jiān)局對(duì)國(guó)信證券(002736)出具警示函，認(rèn)為該公司作為奧普特的首發(fā)上市保薦機(jī)構(gòu)，在持續(xù)督導(dǎo)過程中存在違規(guī)情形。

值得注意的是，不足一個(gè)月，已有4家券商因股權(quán)融資項(xiàng)目持續(xù)督導(dǎo)業(yè)務(wù)出問題而被處罰，顯示出監(jiān)管層對(duì)保薦機(jī)構(gòu)能否在持續(xù)督導(dǎo)期間真正發(fā)揮“看門人”作用的密切關(guān)注。

沒及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)超募投計(jì)劃發(fā)工資

根據(jù)5月6日廣東證監(jiān)局的公告，國(guó)信證券收到警示函，事關(guān)科創(chuàng)板企業(yè)奧普特。

在廣東證監(jiān)局看來，國(guó)信證券作為奧普特首發(fā)上市的保薦機(jī)構(gòu)，在持續(xù)督導(dǎo)過程中存在兩項(xiàng)違規(guī)情形：

一是未及時(shí)督促奧普特履行募投計(jì)劃變更審議及披露程序。國(guó)信證券在持續(xù)督導(dǎo)期間，未能勤勉盡責(zé)，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)奧普特存在超募投計(jì)劃發(fā)放員工薪酬的情況，也未按要求督促奧普特履行審議和披露程序。

二是未糾正奧普特使用其他募集專戶發(fā)放薪酬問題。國(guó)信證券未能持續(xù)關(guān)注奧普特募集資金的存儲(chǔ)使用情況，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)奧普特使用營(yíng)銷中心募投資金向其他項(xiàng)目支付員工薪酬的問題，在發(fā)現(xiàn)該問題后也未要求奧普特及時(shí)整改。

據(jù)了解，奧普特在2020年上市。后來廣東證監(jiān)局對(duì)該公司募集資金管理及使用情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查后，發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)問題，于今年1月出具罰單。

罰單顯示，奧普特此前在IPO招股書中披露，計(jì)劃用募集資金中的5449.90萬元投入“營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)中心項(xiàng)目”，其中有503.58萬元用于發(fā)放新增人員工資。然而根據(jù)2023年3月奧普特披露的結(jié)項(xiàng)報(bào)告，這筆募投資金實(shí)際有2040.38萬元用于發(fā)放工資，遠(yuǎn)超前述的503.58萬元。而多發(fā)放的1536.8萬元工資中有936.62萬元實(shí)際發(fā)放給另一募投項(xiàng)目總部機(jī)器視覺制造中心的新增人員。

對(duì)上述超計(jì)劃使用募集資金的情況，奧普特未按規(guī)定履行審議程序及信息披露義務(wù)，披露的相關(guān)募集資金使用情況的信息與事實(shí)不符。為此，廣東證監(jiān)局要求奧普特責(zé)令改正，并對(duì)董事長(zhǎng)盧盛林、總經(jīng)理盧治臨、財(cái)務(wù)總監(jiān)葉建平、董事會(huì)秘書許學(xué)亮出具警示函。

作為保薦機(jī)構(gòu)，國(guó)信證券在持續(xù)督導(dǎo)期間沒有勤勉盡責(zé)，難辭其咎。廣東證監(jiān)局表示，國(guó)信證券應(yīng)認(rèn)真吸取教訓(xùn)，切實(shí)完善管理制度和內(nèi)部控制措施，全面檢查公司保薦業(yè)務(wù)制度體系建立、保薦代表人持續(xù)培訓(xùn)制度執(zhí)行和相關(guān)問題的規(guī)范整改工作落實(shí)情況，定期對(duì)保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行全面評(píng)估，督促保薦代表人、項(xiàng)目協(xié)辦人及其他保薦業(yè)務(wù)相關(guān)人員勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)，提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

廣東證監(jiān)局還要求國(guó)信證券應(yīng)對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行內(nèi)部問責(zé)，于收到上述罰單30日內(nèi)提交整改報(bào)告、內(nèi)部問責(zé)情況，并抄報(bào)上交所。

持續(xù)督導(dǎo)業(yè)務(wù)被嚴(yán)監(jiān)管

值得注意的是，不足一個(gè)月，已有4家券商因股權(quán)融資項(xiàng)目持續(xù)督導(dǎo)出問題而被處罰。

據(jù)悉，華西證券(002926)近日被監(jiān)管罰暫停保薦業(yè)務(wù)資格6個(gè)月，事關(guān)金通靈(300091)2019年定增項(xiàng)目。該上市公司2017年至2022年期間虛增或虛減利潤(rùn)總額分別占公司各年度披露利潤(rùn)總額（絕對(duì)值）的103.06%、133.10%、31.35%、101.55%、5774.38%、11.83%，導(dǎo)致公司相應(yīng)年度報(bào)告存在虛假記載。

華西證券在被江蘇證監(jiān)局指出的多個(gè)違規(guī)問題中，有兩個(gè)涉及持續(xù)督導(dǎo)，即持續(xù)督導(dǎo)階段出具的相關(guān)報(bào)告存在不實(shí)記載，以及持續(xù)督導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作執(zhí)行不到位。根據(jù)華西證券的公告，金通靈2019年定增項(xiàng)目不僅兩個(gè)簽字保代被罰，另外兩個(gè)持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人鄭義、陳慶齡也被采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

事實(shí)上金通靈不僅做過一次定增，在2017年也進(jìn)行非公開發(fā)行股票。彼時(shí)項(xiàng)目的持續(xù)督導(dǎo)機(jī)構(gòu)為國(guó)海證券(000750)。就在4月10日，因國(guó)海證券在金通靈2017 年定增項(xiàng)目履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)過程中，未能勤勉盡責(zé)履行持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)，出具的持續(xù)督導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告存在不實(shí)記載，持續(xù)督導(dǎo)報(bào)告對(duì)外發(fā)布程序不符合規(guī)定等，江蘇證監(jiān)局決定對(duì)國(guó)海證券、2名相關(guān)責(zé)任人采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

國(guó)海證券表示，公司高度重視，組織相關(guān)部門對(duì)相關(guān)事項(xiàng)及履職情況進(jìn)行了全面梳理、舉一反三，通過進(jìn)一步細(xì)化持續(xù)督導(dǎo)工作規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)持續(xù)督導(dǎo)工作規(guī)則研判和培訓(xùn)宣導(dǎo)，及時(shí)強(qiáng)化了管控措施。

而在4月29日，華英證券兩名保代因一單可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目的持續(xù)督導(dǎo)業(yè)務(wù)被出具警示函。據(jù)廣東證監(jiān)局表示，華英證券作為搜于特(002503)2020年公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券保薦機(jī)構(gòu)在履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)期間，存在未制定持續(xù)督導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作計(jì)劃、內(nèi)部質(zhì)量控制不完善、未對(duì)搜于特大額資金往來交易真實(shí)性審慎核查、未能有效識(shí)別出搜于特關(guān)聯(lián)交易情況等問題。

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