新規(guī)要來了！涉及銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易…

12月25日，金融監(jiān)管總局就《關(guān)于修改部分規(guī)章的決定（征求意見稿）》（下稱《決定》）公開征求意見。

金融監(jiān)管總局有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，新修訂的《中華人民共和國公司法》（下稱公司法）于2024年7月1日正式實(shí)施。公司法在監(jiān)事會(huì)設(shè)置以及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的關(guān)聯(lián)交易管理等方面，提出了新的要求。

為做好公司治理監(jiān)管制度與公司法的銜接，為金融機(jī)構(gòu)貫徹落實(shí)公司法提供具體遵循，金融監(jiān)管總局研究梳理現(xiàn)行監(jiān)管制度文件，對(duì)有關(guān)規(guī)章作出適應(yīng)性修改，起草形成《決定》。

《決定》明確，金融監(jiān)管總局將對(duì)《信托公司管理辦法》《信托公司股權(quán)管理暫行辦法》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》的部分規(guī)定進(jìn)行修訂。

具體來看，主要涉及兩方面的修改：

一是修改《信托公司管理辦法》《信托公司股權(quán)管理暫行辦法》中監(jiān)事會(huì)設(shè)置有關(guān)規(guī)定，明確董事會(huì)中設(shè)置由董事組成的審計(jì)委員會(huì)行使監(jiān)事會(huì)職權(quán)的，可不再設(shè)置監(jiān)事會(huì)。

金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人表示，這一修改與公司法保持一致，機(jī)構(gòu)可以結(jié)合自身實(shí)際，選擇繼續(xù)保留監(jiān)事會(huì)履行職責(zé)或者由審計(jì)委員會(huì)履行監(jiān)事會(huì)職責(zé)，有利于優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)，提升內(nèi)部監(jiān)督的效率。

二是在《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》中新增規(guī)定，強(qiáng)化對(duì)涉及董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員關(guān)聯(lián)交易的管理，明確相關(guān)交易應(yīng)由董事會(huì)審查批準(zhǔn)。其中，對(duì)于交易金額較小的日常金融產(chǎn)品或服務(wù)，可簡(jiǎn)化審議程序，由董事會(huì)統(tǒng)一作出決議。

對(duì)此，金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人進(jìn)一步解釋稱，現(xiàn)行《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》將關(guān)聯(lián)交易分為一般和重大關(guān)聯(lián)交易兩類，僅要求重大關(guān)聯(lián)交易報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。公司法進(jìn)一步強(qiáng)化董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的忠實(shí)義務(wù)，要求與之相關(guān)的所有關(guān)聯(lián)交易均要報(bào)董事會(huì)或股東會(huì)審議。

《決定》根據(jù)公司法最新要求，對(duì)《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》作相應(yīng)修訂，要求董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及前述人員的關(guān)聯(lián)方，與銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)由董事會(huì)批準(zhǔn)。同時(shí)，結(jié)合行業(yè)實(shí)際情況，對(duì)于由金融機(jī)構(gòu)提供的日常金融產(chǎn)品或服務(wù)，交易金額較小的，可簡(jiǎn)化審議程序，由董事會(huì)統(tǒng)一作出決議。在落實(shí)公司法要求的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步提升相關(guān)要求在實(shí)踐中的操作性。

對(duì)于簡(jiǎn)化審議的關(guān)聯(lián)交易金額標(biāo)準(zhǔn)，參照現(xiàn)行《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》第五十七條第一款，《決定》明確為“自然人單筆交易額在50萬元以下或與法人單筆交易額在500萬元以下的關(guān)聯(lián)交易，且交易后累計(jì)未達(dá)到重大關(guān)聯(lián)交易標(biāo)準(zhǔn)”，滿足上述標(biāo)準(zhǔn)的，可以由董事會(huì)對(duì)此類交易的管理統(tǒng)一作出決議，免予逐筆審議。

應(yīng)當(dāng)注意的是，本次《決定》對(duì)監(jiān)事會(huì)設(shè)置條款的修訂僅涉及信托公司相關(guān)規(guī)章，對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)和金融控股公司的監(jiān)事會(huì)設(shè)置，金融監(jiān)管總局則在同日發(fā)布的《關(guān)于公司治理監(jiān)管規(guī)定與公司法銜接有關(guān)事項(xiàng)的通知》中予以明確。

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